기관 

비밀 작전 : 러시아 은행은 왜 "은행에서 여분의 돈"을 가져 가나요? 러시아 은행은 은행 부문에서 초과 유동성을 철수하고 있습니다. 구조적 유동성 잉여란 무엇인가

은행에는 두 가지 극단이 있습니다. 부족하거나 과도할 수 있습니다. 그리고 불충분한 유동성을 제거하는 것이 아주 쉽다면(공공 자금 사용), 과잉 유동성 문제는 더 심각합니다.

그래서, 아래 불필요한 유동성은행이 보유하고있는 상황은 이해됩니다. 충분한차용인이 단순히 돈을 반환하지 않을 큰 위험이 있기 때문에 시장에 내놓기를 원하지 않습니다. 과잉 유동성은 러시아의 현대 은행 시스템을 특징짓는 개념입니다.

은행은 검증된 고객과 독점적으로 협력하고 각 신규 이민자를 철저한 조사 대상으로 삼고자 하는 열망으로 이해될 수 있습니다. 조직이 반환되지 않으면 이는 조직 자체에만 문제가 될 것이며 다른 누구에게도 문제가 되지 않으므로 도움이 필요합니다. 주에서 (예를 들어 예금 보험과 유추하여 대출 기관의 보험에서 그 자체를 나타낼 수 있음) 기다리지 않을 것입니다. 위의 결과로 모든 사람이 고통받습니다. 과도한 현금으로 인해 은행은 이자율을 낮추어야 하므로 이자 수입이 줄어들고 잠재적 차용인은 광범위한 거부에 직면하며 원하더라도 대출을 받을 수 없습니다. 국가는 자신이 기대하는 경제 성장 속도를 달성할 수 없습니다.

과잉 유동성의 출현 원인

'재유동성'이 형성되는 이유에 대해서는 아직 합의된 바가 없으나, 전문가들의 주요 견해는 다음과 같다.

  1. 높은... 요점은 시민들의 성실성에 관한 것이 아니라 경제의 전반적인 불안정성에 관한 것입니다. 이러한 이유로 차용인의 지불 능력과 그 긍정적인 내용을 철저히 점검하더라도 의무가 이행될 것이라는 보장은 없습니다. 연공서열과 공로에 관계없이 언제든지 해고될 수 있으며 대출금 상환 자금을 박탈당할 수 있습니다. 차용인도 무죄입니다. 왜냐하면 그가 대출을 받았을 때 그는 해고될 것이라고 예상하지 않았기 때문입니다. 비슷한 상황 – 진짜 문제은행의 경우 효과적인 방법결과적으로 예측 가능한 수익률은 없습니다.
  1. 대출 규모 감소... 재정적으로 불확실한 상황에 처한 시민들은 대출에 참여하기를 꺼려합니다. 따라서 소매, 기업 및 투자와 같은 모든 부문에 대한 관심이 감소합니다. 은행은 신용을 제공하기를 원하지만 아무도 없습니다. 이 상황은 부분적으로 인구의 재정 문맹으로 인해 발생합니다. 대다수는 여전히 부채를 두려워하지만 현대 법률벌금액이 대출액을 초과할 수 없다고 주장합니다.
  1. 유동성을 적용할 기회 부족... 가장 흥미로운 의견 중 하나는 VTB24 마케팅 이사인 D. Lepetikov가 말했습니다. 그의 견해로는 다음과 같이 가정할 수 없다. 유일한 방법과잉 유동성을 처리하는 것은 대출의 수를 늘리는 것입니다. 은행은 예를 들어 혁신적 개발이나 펀드에 무료 자금을 투자할 수 있지만 자금 조달은 은행에 돈을 요구하기 때문에 거부해야 합니다.

이 세 가지 이유는 기본이지만 모두 하나로 요약됩니다. 큰 문제- 국가 경제의 불안정.

과잉 유동성을 처리하는 방법?

눈에 띄다 다음 방법과잉 유동성 퇴치:

  1. 1. 높은 비율로 발행된 자체 부채의 환매는 은행의 대차대조표 부채의 구조를 개선할 것입니다.
  1. 2. 외환 및 주식 시장에서 은행의 활동 증가 - 이로 인해 돈이 "부실"되지 않고 거래량이 증가합니다. 그러나 주식 시장 게임의 위험이 있습니다. "위험 수익" 비율에 대한 은행 정책을 준수하는 자산에만 투자하면 됩니다.
  1. 3. 은행은 한 번에 세 가지 요구 사항을 충족하는 은행을 찾으려고 노력해야 합니다. 유망한(따라서 잠재적으로 수익성이 있음), 자금 조달이 필요하고, 은행이 수용할 수 있는 위험 수준입니다. 과도한 유동성을 없애기 위해 은행은 이 부문에 비용과 조건 측면에서 유연한 조건을 제공해야 합니다.

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러시아 중앙은행 규정에 따르면 연속 30거래일 중 총 6일 이상 기준을 위반할 경우 신용기관에 대한 강압적 조치가 가능하다. 그러나 은행은 상황을 시정하는 데 5일 이상의 시간이 있는 경우가 많습니다. 일반적으로 시간에 따른 위반은 세 가지 범주로 나눌 수 있습니다. 최대 5일 - 단기; 5~10일 - 중기, 별로 없을 때 높은 확률중앙 은행의 제재 적용 장기 위반 - 10일 이상.

전문가들은 기준위반 상황을 명확히 하기 위해 지난 1년 반 동안 기준 H1(자본적정성), H2(즉시유동성), H3(현재유동성), H4(장기유동성) 기준위반을 분석했다. 2011년 초 ~ 2012년 5월 1일 ... 연구 결과, 표시된 기간에만 기준을 위반하는 경우가 상대적으로 적은 것으로 나타났습니다. 49명의 위반자가 확인되었으며 그 중 16명은 면허가 취소되었습니다.

연구의 중요한 결론으로, 동시에 둘 이상의 표준을 위반한 11개 은행 모두가 영업을 수행할 수 있는 면허를 상실했음을 알 수 있습니다.

위반자 중 시스템적으로 중요한 큰 은행이 없다는 사실은 긍정적으로 보입니다. 규정을 가장 많이 위반한 신용 기관은 자산 기준으로 30위인 GLOBEXBANK, SME Bank(46위), NOVIKOMBANK(51위)였습니다. 이 다소 큰 은행은 일반적으로 재정 문제가 아닌 "기술적"이유와 관련된 규정 중 하나를 단기적으로 위반했습니다.

연구 기간 동안 가장 중요한 4가지 기준을 모두 위반하여 눈에 띄는 은행은 단 한 곳뿐이었습니다. 이 은행은 2012년 4월 13일에 라이센스를 잃은 Ulyanovsk PV-Bank로 판명되었습니다. 동시에 두 은행이 동시에 세 가지 기준을 위반했습니다. Multibank와 International Commercial and Industrial Bank는 각각 N1, N2, N3 및 N1, N3, N4 표준을 동시에 위반했습니다. 세 가지 기준을 위반한 두 신용 기관은 대차 대조표에 사실상 부재한 증권을 반영하고 가능한 손실에 대한 적절한 준비금을 생성하지 않았다는 점은 주목할 가치가 있습니다. 이는 Matvey Urin의 " 계획". 그 결과 Multibank와 International Commercial and Industrial Bank는 2011년 봄에 라이센스를 상실했습니다.

여러 표준을 동시에 위반하여 100%의 경우에 면허가 취소되었다면, 짧은 시간 내에 하나의 표준만 준수하지 않으면 면허를 잃을 가능성이 훨씬 낮습니다. 통계에 따르면 즉시 유동성 기준을 위반할 경우 은행 활동 권한을 상실할 확률은 50%입니다. 이 표준을 위반한 6개 은행 중 3개 은행이 면허를 상실했습니다.

현행 유동성비율 미준수는 20개 은행 중 1개 은행만 면허취소로 이어졌기 때문에 N3비율 위반으로 인한 면허취소 가능성은 5%에 불과하다.

차례로 두 은행에서 장기 유동성 비율(N4)을 위반했으며, 동시에 이러한 위반으로 인해 면허가 취소된 은행은 없었습니다. 따라서 세 가지 유동성 비율 중 은행이 순간 유동성 비율의 상태를 제어하는 ​​것이 훨씬 더 중요합니다. 위반시 라이센스 취소로 이어질 가능성이 높기 때문입니다.

자기자본비율을 위반한 은행 10곳 중 면허가 취소된 은행은 1곳에 불과했다. UIK-BANK는 2011년 3월부터 6월까지 70일(연속 41일) 동안 중앙은행의 자본적정 요건을 충족하지 못하여 2011년 10월 31일 은행업무를 수행할 수 있는 권한을 박탈당했습니다. 나머지 9개 은행의 위반 시간은 훨씬 짧았습니다. 이 표준에 따른 위반 사항의 대부분은 2011년 상반기에 등록되었으며 나중에 무효가 되었습니다. 동시에 자기자본 증가율을 크게 상회하는 현재의 자산 증가 추세를 고려할 때 중앙은행의 적정성 요건을 충족하지 못하는 은행의 수는 중기적으로 크게 증가할 수 있습니다.

2011년 8월에 시작된 러시아 은행 시스템의 유동성 상황 악화 경향은 의무 기준 위반자 수와 Н2 및 Н3 기준의 만성 위반으로 인한 은행 면허 취소 수에 영향을 미쳤습니다. 2011년 첫 8개월 동안 이러한 이유로 RUSICH CENTER BANK와 RATIBOR-BANK라는 두 개의 신용 기관만이 면허를 박탈당했다면 2011년 9월부터 2012년 5월까지 이미 9개가 있었고 그 중 5개가 동시에 기준을 위반했습니다. 즉시 및 현재 유동성. 이에 따라 2011년 하반기부터 은행 시스템이 부진한 양상으로 전개되고 있는 유동성 위기가 도산 은행의 '추수'를 모으고 있다.

세계 및 러시아 경제의 위기를 배경으로 할 가능성이 높은 은행 부문의 유동성 적자가 추가로 증가하는 경우 중앙 규정을 준수하지 않아 라이센스가 박탈된 신용 기관의 수 은행의 기준이 높아질 가능성이 높습니다. 일반적으로 대형 은행은 자원 기반을 확장하여 유동성 손실 위험을 줄일 수 있는 좋은 기회가 있기 때문에 자산 측면에서 상위 200위 안에 들지 않는 소규모 은행은 문제에 직면할 가능성이 가장 큽니다.

의무 규정 위반으로 면허가 취소된 모든 은행은 중대한 위반을 범했습니다. 동시에 장기간에 걸쳐 유동성이나 충분성에 대한 경미한 위반을 저지른 신용 기관은 활동을 계속할 수있었습니다. 따라서 위반 사실 자체와 기간뿐만 아니라 설정된 최소값과의 편차도 중요합니다.

Jörg BONGARTZ: 과잉 유동성 문제가 계속된다면 장기간, 이는 시장 메커니즘이 작동하지 않음을 의미합니다.

위기의 급성기에는 많은 시장 참여자들이 외국 은행의 관리에 자금을 맡겼습니다. Deutsche Bank 이사회 의장인 Jörg BONGARTZ는 금융 및 신용 기관이 급격한 유동성 유입에 대처하는 방법과 위기 이후 소득 바스켓이 어떻게 변화했는지에 대해 이야기했습니다.

NBJ: 일부 시장참가자들은 오늘날 과잉 유동성 문제가 있다고 지적한다. 이 의견에 동의하십니까?

J. 봉가츠: 은행들은 점차적으로 더 비싼 유동성 공급원을 중앙은행에 반환하고 더 저렴한 유동성 공급원으로 대체했습니다. 예를 들어, 소매 은행은 인구로부터 자금을 유치하여 단기간에 자산을 크게 늘릴 수 있었습니다. 그리고 이 순간우리는 은행 부문 자산의 약 25%가 유동적이라고 믿습니다. 이것은 매우 높은 계수입니다. 위기 이전 - 15%. 그러나 여기에는 몇 가지 이유가 있습니다. 첫째, 러시아 은행은 역사적으로 외국 은행보다 더 많은 유동성을 보유하고 있습니다. 이것은 러시아에서 "긴"자원 부족 문제를 해결할 수 없었기 때문에 신용 기관이 장기간 자금 배치에 대해 예금자와 동의 할 수 없기 때문입니다. 변동성이 큰 상황에서 은행은 스스로 보험에 가입하고 계좌에 더 많은 유동성을 유지해야 합니다.

둘째, 국가와 세계에 높은 시장 위험이 존재하기 때문에 대출이 매우 느리게 회복되고 있습니다. 오늘날 은행은 좁은 범위의 우수한 차용인과 협력하는 것을 선호합니다. 그리고 차용인은 차례로 법적 및 개인, 자신의 수단 내에서 "살기"를 시도하고 차입금을 줄이십시오. 이 두 가지 요인이 대출 포트폴리오의 성장을 저해하고 있습니다.

그러나 통계에서 알 수 있듯이 주요 경제 지표가 개선되고 상황이 안정화되고 있습니다. 공식 수치는 또한 투자자 활동의 성장에 주목하는 고객에 의해 확인됩니다. 러시아 시장... "감정"의 변화는 우리 은행의 활동에도 영향을 미칩니다. "국내" 및 국제 결제 거래의 양과 수가 증가하고 있습니다.

위기 동안 기업들이 활동을 줄이고 생산 및 비용을 절감하고 투자 프로그램을 연기함으로써 많은 유동성을 축적했다는 사실을 잊어서는 안됩니다. 그 결과, 예를 들어 석유 및 가스 부문의 회사는 재정적 보안의 큰 "쿠션"을 형성했으며 이제 차입 자금이 필요하지 않습니다.

NBJ: 은행에 과잉 유동성이 있습니까?

J. 봉가츠: 2008년 4/4분기에 많은 고객이 기존 및 신규 고객의 유동성을 우리 은행으로 가져왔습니다. 극한의 시간이었고 상업 조직은 금융 시장이 폐쇄될 경우를 대비하여 스스로를 위한 "안전 쿠션"을 만들기 위해 자금을 절약할 수 있는 도구를 찾고 있었습니다.

현재 상황을 시장 점유율 확대의 기회로 삼아 자금 유입을 제한하지 않았습니다. 동시에 우리는 그러한 정책이 자금을 수용하기에 충분하지 않기 때문에 막대한 비용이 들 수 있다는 것을 깨달았습니다. 또한 자금을 적절하게 할당해야 합니다. 이제 우리는 올바른 결정을 내렸다는 것을 이해합니다.

우리나라의 주요 유동성 유입은 우리와 함께 자금을 배치한 파트너 은행의 희생으로 이루어졌습니다. 그 당시에는 0에 가까운 최소 마진을 제공할 수 있었습니다. 그러나 그러한 상황에서도 세계 최대 은행들로부터 시장이 부정적인 소식을 많이 접했기 때문에 그들은 우리와 함께 자금을 배치 할 준비가되었습니다. 그리고 우리 은행은 많은 사람들에게 "안전한 피난처"로 간주되었습니다.

기업 부문의 경우 상황이 거의 같은 방식으로 발전했습니다. 일반적으로 대기업의 재무는 3~4개의 파트너 은행에 무료 유동성을 할당했습니다. 동시에 많은 기업들이 무이자로 외화예금을 할 준비가 되어 있었다.

NBJ: 과잉 유동성이 위험하다고 생각하십니까?

J. 봉가츠: 유동성 적자는 은행 시스템에서 국가 자원을 수령하여 수정할 수 있습니다. 과도한 유동성을 제거하는 것은 훨씬 더 어렵습니다.

이론적으로 유동성이 초과되면 은행은 대출 금리를 낮추기 시작해야 합니다. 따라서 수요와 공급의 균형이 회복되고 시장의 유동성이 최적화됩니다. 과잉유동성 문제가 장기간 지속되면 시장의 자율규제 메커니즘이 작동하지 않는다는 의미다. 즉, 은행은 적절하게 할당할 수 없는 너무 많은 유동성을 생산하고 있습니다. 시장 참가자가 "긴장"을 제거하고 이해에 도달할 때까지 시장 메커니즘은 켜지지 않을 것입니다.

첫 번째 질문에 답하자면 과잉 유동성이 존재하고 금리 수준이 낮아져 은행업의 수익성이 떨어지고 있다고 말씀드리고 싶습니다. 내가 말했듯이, 과잉 돈대출금리 하락으로 이어지며 은행의 이자수익이 감소하고 있다. 그러나이 소득 항목은 수수료 지불 증가로 상쇄 될 수 있습니다. 예를 들어, Deutsche Bank는 이제 결제 거래의 수와 양을 늘리고 제품 라인을 확장하여 이익의 상당 부분을 창출합니다.

NBJ: 즉, 은행이 돈을 버는 효과적인 메커니즘을 찾지 못하면 연말까지 부정적인 결과를 나타낼 수 있습니까?

J. 봉가츠: 일부 은행의 연말 '적자'도 배제할 수 없다. 이 때문에 은행 시스템 전체 또는 개별 은행에 미치는 영향이 매우 심각할 것이라고 생각하지는 않습니다.

이제 대출 수요가 증가하고 있습니다. 대출을 받고 싶어도 대출을 받을 수 없는 기업이 많다. 우선, 이들은 중소기업, 3차 기업 대표입니다. 은행은 여전히 ​​이 "자원"을 사용하는 데 방해를 받고 있습니다. 높은 위험내가 이미 언급한 것입니다.

NBJ: 은행 시장의 경쟁이 심화되고 있다는 사실을 알고 계십니까?

J. 봉가츠: 경쟁이 심화되고 있지만 고객은 여전히 ​​위험을 감수하지 않고 신뢰성을 선택합니다. 위기의 급박한 시기에 찾아주신 고객님들이 지금 저희와 함께하고 있습니다. 사실, 이전에 자금이 2~3개의 대형 은행에 배치되었다면 오늘날 파트너의 수가 5~10개로 늘어났습니다. 이것은 정상적인 상황입니다.

그러나 우리는 다른 은행들과 적극적으로 경쟁해야 합니다. 그러나 우리는 유동성을 위해 경쟁해서는 안 됩니다(이미 말했듯이, 우리는 초유동성을 가지고 있으며 이는 우리에게 수익성이 없습니다), 고객 서비스를 위해 경쟁해야 합니다.

NBJ: 일부 기업은 위기 상황에서 받은 비싼 대출금을 일정보다 앞당겨 갚으려 하고 있다. 이 현상이 양질의 차용인 부족을 악화시키는가?

J. 봉가츠: 실제로 이러한 경향은 국내외 시장에서 모두 관찰되고 있다. 그러나 대부분의 경우 대출 기관이 계약에서 그러한 기회를 제공하고 다소 엄격한 조건을 설정하기 때문에 차용인이 일정보다 앞서 비싼 대출을 상환할 수 있는 것은 아닙니다(또는 항상 유리한 것은 아닙니다). 따라서 협상이 진행 중이지만 대규모입니다. 이 현상아직 받지 못했습니다.

NBJ: 2010년을 어떻게 예상하십니까? 결과를 바탕으로 어떤 재정적 결과를 기대합니까?

J. 봉가츠: 첫 달의 결과에 대해 이야기하면 시장 상황의 안정화로 인해 작년에 실제로 발생하지 않은 대규모 거래가 체결되기 시작했습니다. 은행에 대한 두 번째 긍정적인 발전은 상업 은행 서비스의 시장 점유율 확대입니다. 올해 은행 수수료 및 수수료 수입이 증가할 것으로 예상합니다.

또한 글로벌 외환 시장에서의 운영, 위험 헷지 수단, 우리가 고객에게 제공하는 구조적 솔루션도 좋은 수익을 가져다줍니다. 시장의 불확실성이 커지면 고객이 금리 변동, 통화 위험에 대해 헤지하기를 원하기 때문에 이 부문의 수익성이 높아집니다.

연내 금리 효과가 어떤 결과를 가져올지 장담하기는 이르다. 하반기 상황이 어떻게 전개되느냐에 따라 많은 것이 달라집니다. 그러나 이미 올해 상반기에 우리의 마진은 위기 이전 수준과 비교하여 거의 절반으로 떨어졌습니다.

2010년에 수익성이 2009년보다 적다면 이 차이는 매우 미미할 것입니다. 그러나 2009년은 우리에게 매우 생산적이었습니다.

유동성의 개념은 은행이 모든 거래상대방에 대한 부채 및 재정적 의무의 이행을 시의 적절하고 완전하게 보장할 수 있는 능력을 의미하며, 이는 충분한 자기 자본의 가용성, 최적의 배치 및 자산 및 부채별 자금 금액에 의해 결정됩니다. 관련 조건을 고려한 대차 대조표. 즉, 상업 은행의 유동성은 은행 자체 자본, 유치 및 예치 자금의 세 가지 구성 요소 사이에서 객관적으로 필요한 비율의 지속적인 유지를 기반으로 합니다.

유동성 위험 - 은행이 의무를 완전히 이행할 수 없음으로 인한 손실 위험. 유동성 위험은 은행의 금융 자산과 금융 부채의 불균형(하나 이상의 은행 거래상대방이 금융 의무를 적시에 이행한 결과 포함) 및 (또는) 즉각적이고 예측할 수 없는 필요의 출현으로 인해 발생합니다. 은행의 재정적 의무 이행.

유동성 부족 위험은 은행이 적시에 의무를 이행할 수 없거나 은행의 특정 자산을 불리한 조건으로 매각해야 할 위험입니다. 과도한 유동성의 위험은 유동성이 높은 자산의 초과로 인해 은행 수익이 손실될 위험이 있지만 자산이 거의 또는 전혀 없으며, 결과적으로 유치 자원에서 저소득 자산의 부당한 자금 조달이 발생합니다. 유동성 손실 위험은 은행이 합의된 기간 내에 지불 의무를 이행하지 못하고 자산을 예금 지불을 위한 화폐 형태로 신속하게 전환할 수 없는 것과 관련이 있습니다.

유동성 부족은 신용 기관의 파산으로 이어집니다. 신용 기관이 적시에 예금자에 대한 의무를 이행하지 않고 이에 대해 알려지면 "눈덩이 효과"가 있습니다. 즉, 경상 계정의 예금 및 잔액이 눈사태로 유출되어 이미 근본적인 지급 불능으로 이어집니다.

유동성 위험은 한편으로 자산과 부채의 불일치(즉, 중기 또는 장기 활성 영업을 위한 단기 불안정 부채의 사용)와 밀접한 관련이 있으며, 다른 한편으로는 손실 (일반적인 시장 상황 또는 은행 이미지의 악화로 인한) 기회가 현재 약속을 충족하기 위해 자원을 동원합니다.

유동성 위험 수준은 다음 요인에 의해 영향을 받습니다. 다양한 요인, 그 중:

  • · 은행 자산의 품질(은행 포트폴리오에 충분한 준비금이나 자체 자금으로 확보되지 않은 부실 및 회수 불가능한 자산이 상당량 포함되어 있는 경우 해당 은행은 해당 자산에 자금을 조달해야 하므로 유동성을 잃게 됩니다. 유인된 자원으로);
  • · 자산의 다양화;
  • 은행의 금리정책과 일반 수준운영의 수익성 (수입에 대한 은행 비용의 지속적인 초과는 유동성 손실로 이어질 수 있음)

· 통화 및 이자율 위험의 규모, 그 실현으로 인해 손상되거나 영업 자산 수익률이 불충분할 수 있습니다.

  • · 은행 부채의 안정성;
  • · 자원을 유치하고 활동적인 운영에 배치하는 측면에서 일관성;

· 필요한 경우 제3자 차입 자금을 신속하게 유치할 수 있는 능력을 제공하는 은행 이미지.

유동성 위험은 신용, 시장, 이자율 및 외환과 같은 위험과 밀접한 관련이 있습니다. 예를 들어, 신용 위험은 조건과 금액 측면에서 자산과 부채 균형의 불균형으로 이어지기 때문에 은행의 유동성을 악화시킵니다. 시장, 통화 및 이자율 위험으로 인해 은행 자산 가치가 감소하거나 부채 가치가 증가할 수 있습니다.

상업 은행은 현금 및 기타 유동 자산의 금액과 다른 출처에서 자금을 신속하게 동원할 수 있는 능력이 부채 및 재정적 의무를 적시에 상환하기에 충분한 경우 유동적인 것으로 간주됩니다. 또한, 예상하지 못한 거의 모든 재정적 요구를 충족하기 위해 유동성 준비금이 필요합니다. 수익성 있는 대출 또는 투자 거래 체결, 대출 수요의 계절적 및 예상치 못한 변동, 예기치 않은 예금 인출 시 자금 보충 등을 보상하기 위해

비유동성 위험은 유동성 측면에서 대차대조표의 불균형 위험으로 공개될 수 있습니다.

자산에 대한 자금의 빠른 매각을 통해 부채에 대한 긴급 부채를 충당할 수 있는 상태인 경우 잔액은 유동적인 것으로 간주됩니다. 의무를 이행하기 위해 은행 자산을 화폐 형태로 신속하게 변환하는 능력은 여러 요인에 의해 미리 결정되며, 그 중 결정적인 것은 자금 유치 조건과 자원 유치 조건의 일치입니다. 즉, 기간의 관점에서 부채는 무엇이며 자산도 마찬가지입니다. 그래야만 현금으로 자산에 대한 자금 릴리스 금액과 시기와 은행 부채에 대한 향후 지불 금액과 시기 사이에 대차 대조표의 잔액이 보장됩니다.

은행 대차대조표의 유동성은 자산 구조의 영향을 받습니다. 총 자산에서 일류 유동 자금이 차지하는 비중이 클수록 은행의 유동성이 높아집니다. 유동성 정도에 따라 은행의 자산은 세 그룹으로 나눌 수 있습니다.

  • 1) 즉시 준비된 유동 자금 또는 일류 유동 자금(현금 데스크, 거래 계좌의 자금, 일급 환어음 및 국채)
  • 2) 현금으로 전환할 수 있는 은행 처분에 따른 유동 자금. 우리는 조건부로 실현 가능한 향후 30일 이내에 만기가 되는 은행에 유리한 대출 및 기타 지불에 대해 이야기하고 있습니다. 귀중한 서류아, 증권 거래소에 상장(다른 기업 및 은행 참여) 및 기타 가치(무형 자산 포함)
  • 3) 비유동 자산(연체 대출, 신뢰할 수 없는 부채, 은행 소유 및 고정 자산 관련 건물 및 구조물).

비유동성 위험을 분석할 때 일류 유동 자산이 우선 고려됩니다.

유동성 위험을 평가하고 관리하는 방법은 다음과 같습니다.

유동성 정도에 따른 자산과 부채의 비율 분석 및 평가, 즉 자산과 부채는 유동성이 감소하는 정도와 기간 및 품질을 고려하여 각 그룹에 배분됩니다.

갭 또는 만기 사다리 방법은 만기까지 남은 기간을 고려하여 대차대조표의 활성 항목과 수동 항목의 비교를 기반으로 합니다. 약속 어음 배서 유동성 적자

에 널리 사용되는 방법 중 하나 정량화하다기업가적 위험은 기업(기업)의 재무 상태에 대한 분석입니다. 이것은 가장 사용 가능한 방법기업 소유주의 기업가와 그의 파트너 모두에 대한 상대 위험 평가.

기업의 재정 상태는 기업의 재정 자원의 가용성, 배치 및 사용을 반영하고 함께 기업의 경제적 지위의 안정성과 신뢰성을 결정하는 절대적 및 상대적 지표 시스템을 특징으로 하는 복잡한 개념입니다. 비즈니스 파트너.

기업의 재무 상태를 특징 짓는 지표 시스템에서 기업 위험 수준을 평가하는 관점에서 지불 능력 지표가 특히 중요합니다.

지급 능력은 단기 의무에 대한 지불에 대해 회사의 모든 채권자가 동시에 청구하는 경우 기업이 부채를 상환할 준비가 된 것으로 이해됩니다(장기의 경우 상환 기간은 미리 알려짐).

지급 능력 지표를 사용하면 특정 시점에서 기업이 자체 자금으로 우선 순위(단기) 지불에 대해 채권자에게 지불할 준비가 되어 있는지 평가할 수 있습니다.

지급 여력의 주요 지표는 유동성 비율입니다.

은행의 지급 능력은 여러 요인에 따라 달라집니다. 중앙 은행은 은행이 지급 능력을 유지하기 위해 충족해야 하는 여러 조건을 설정합니다. 그 중 가장 중요한 것은 은행의 부채 제한, 중앙 은행에 의한 은행 재융자, 중앙 은행의 해당 계좌에 은행 자금의 일부를 예약하는 것입니다.

파산의 위험은 파산으로 이어질 수 있습니다. 파산 위험의 심각성은 해당 확률의 값으로 추정됩니다. 확률이 작으면 종종 무시됩니다. 물론 거의 모든 거래에서 파산 가능성은 금융 시장, 국가적 규모, 자연 현상 등으로 인해 매우 희박한 재앙적 사건으로 인해 0이 아니지만 파산이 발생합니다. 또 다른 것은 그들의 이유가 무엇인지, 누가 그것을 필요로 하는지, 누가 허용했는지입니다.

재무 지급 능력을 분석할 때 분석의 목적과 목적에 따라 여러 유동성 비율이 사용됩니다. 그것들은 회사가 단기 부채 비용을 충당할 수 있는지 평가하거나 청구서를 지불하고 솔벤트 상태를 유지하는 데 사용됩니다.

절대 유동성 비율(Cal)은 회사 자산의 이동 정도를 특성화하여 부채의 적시 지불을 보장하며 다음 식에서 결정됩니다.

여기서 Sv는 유동성이 높은 자금(은행 및 현금 데스크의 현금, 유가 증권, 예금 등)의 비용입니다. Т0 - 기업의 유동 부채(단기 부채 금액).

현재 유동성 비율(K)은 외부로부터의 차입 없이 회사 자체 자금으로 현재 수요를 충족시키는 정도를 나타내며 다음 식에 의해 결정됩니다.

Ktl = Sv + Ss

여기서 C는 평균 유동성(재고, 매출채권 등)의 자금 비용입니다.

크리티컬 스코어 비율(또는 리트머스 테스트 비율)

꼬 = 현금 + 매출채권

단기 부채

현금 및 유가 증권과 같은 가장 유동적인 유동 자산만 평가됩니다.

주어진 지표(계산된 값)는 표준 값과 비교하여 기업의 재무 상태를 평가하기 위한 지침이 될 수 있습니다.

예를 들어, 이론적으로 절대 유동성 비율은 1 이상이어야 합니다. 그러나 기업의 모든 채권자가 동시에 부채 청구를 제출할 가능성이 낮기 때문에 실제로 이 비율의 가치는 훨씬 낮을 수 있습니다. 선진 시장 경제를 가진 국가에서는 절대 유동성 비율의 값이 0.2 - 0.25 이상인 경우 정상으로 간주됩니다.

선진국의 관행에서 다양한 산업의 현재 유동성 비율의 표준 값은 2.0에서 2.5 범위입니다. 유동성 자금에 대한 회사의 최적 필요는 단기 부채의 약 2배 수준이어야 합니다. 유동성을 관리하기 위한 상업 은행의 일상 업무는 은행의 자기 보존을 목표로 하며, 그 조건은 고객에 대한 의무의 중단 없는 이행입니다. 조직의 관점에서 특정 지표에 고정 된 개별 그룹 및 부채 및 대차 대조표 자산의 비율 준수를 전제로합니다. 이러한 지표는 외부 및 내부로 나뉩니다.

상업 은행의 경우 유동성의 일반적인 기초는 생산 활동(수행된 작업)의 수익성을 보장하는 것입니다. 동시에, 고객 자금 사용을 기반으로 하는 기관으로서의 업무의 특성으로 인해 특정 유동성 지표를 적용할 필요가 있습니다.

시중은행의 일반유동성과 특정유동성은 상호보완적이지만 행동방향은 상반된다. 최대 특정 유동성은 다른 자산과 관련하여 현금 잔액 및 거래 계정을 최대화하여 달성됩니다. 그러나 이 경우 은행의 이익은 미미하다. 이윤극대화는 자금을 저축하는 것이 아니라 대출과 투자에 활용하는 것이다. 이를 위해서는 거래상대방의 현금과 잔고를 최소한으로 유지해야 하므로 이윤을 극대화하면 은행이 고객에 대한 의무를 중단 없이 이행하는 것을 위험에 빠뜨릴 수 있습니다.

그러한 작업을 수행하려면 적절한 운영 정보 지원이 필요합니다. 은행은 사용 가능한 유동성, 예상 영수증 및 향후 지불에 대한 운영 정보를 가지고 있어야 합니다. 해당 기간(10일, 월 등)에 대해 부담한 의무로 인해 발생하는 수령 및 지불 일정의 형태로 이러한 정보를 제시하는 것이 좋습니다. 주어진 기간 동안의 대출 제안 패키지를 고려하기 위한 기초입니다.

지정된 목표 기능의 구현을 보장하는 은행 관리 메커니즘에는 중요한 기능이 있습니다. 전통적으로 영리 기업과 마찬가지로 수익 극대화는 수익을 늘리고 비용을 줄임으로써 달성됩니다. 그러나 이러한 지표의 내용은 상업 은행에만 해당됩니다. 여기에는 은행 수익의 총(총) 회전율이 포함되지 않고 이익의 형성과 사용을 보장하는 부분만 포함됩니다.

회전율의 주요 요소인 대출의 발행 및 상환은 대출 가치의 이동 법칙에 따라 규제됩니다. 은행의 총 이익 규모는 대출 자금의 규모와 가격에 따라 달라집니다. 금리. 시장 상황의 자연스러운 영향 외에도 각 요소의 효과는 유동성 확보를 위한 특정 요구 사항에 따라 다릅니다.

상업 은행의 신용 투자 금액은 자체 자금 및 차입 자금의 규모에 따라 결정됩니다. 다만, 은행활동규제원칙에 따라 이 자금의 전액을 대출에 사용할 수는 없다. 따라서 은행의 임무는 신용 투자에 사용할 수 있는 유효 자원의 양을 결정하는 것입니다.

유동성 위험은 유동성 비율의 가치와 밀접한 관련이 있습니다. 유동성 위험은 유가 증권 또는 기타 재고 항목을 기업이 적시에 의무를 이행하는 데 필요한 현금으로 전환하거나 투자 활동의 전략 및 전술을 변경할 때 발생할 수 있는 재정적 손실과 관련이 있습니다.

자원 전환 중 재정적 손실에는 다음이 포함됩니다. 진행중인 건설 대상의 구현과 관련된 자본의 부분적 손실; 낮은 견적 기간 동안 일부 유가 증권의 판매; 세금 및 수수료, 중개자에 대한 수수료 지급 및 투자 대상 청산 과정에서 발생하는 기타 지급 등

따라서 투자 대상의 유동성이 낮을수록 현금으로 전환하는 과정에서 발생할 수 있는 재정적 손실이 클수록 위험이 높아집니다.

유동성 관리의 목적은 은행이 금융상품을 이용한 거래에서 발생하는 금전적 및 기타 의무를 적시에 완전히 이행할 수 있도록 하는 것입니다.

유동성 관리는 다음을 위해 수행됩니다.

  • · 허용 가능한 유동성 수준을 식별, 측정 및 결정합니다.
  • · 유동성 자금에 대한 은행의 필요성 결정;
  • · 유동성 상태에 대한 지속적인 통제;
  • · 은행의 비위협적인 재무 안정성과 채권자 및 예금자의 이익에 대한 유동성 위험을 유지하기 위한 조치를 취합니다.
  • · 출현 단계의 유동성 관리 시스템 구축 부정적인 추세, 은행의 임계 규모(최소화) 유동성 달성을 방지하기 위한 신속하고 적절한 대응 시스템.

유동성 관리 과정에서 은행은 다음 원칙:

  • · 유동성 관리는 매일 지속적으로 수행됩니다.
  • · 유동성 위험 평가에 사용되는 방법과 도구는 위험 관리 분야의 정책인 러시아 중앙 은행의 규제 문서와 모순되어서는 안 됩니다.
  • · 은행은 유동성 관리에 대한 권한과 책임을 관리 기관과 부서 간에 명확하게 분담합니다.
  • · 한도는 적절한 수준의 유동성을 보장하고 은행의 규모, 사업의 성격 및 재무 상태에 부합하도록 설정됩니다.
  • · 부서로부터 자금의 향후 수령 또는 상각에 대한 정보는 즉시 조직 및 통제 부서로 전송됩니다.
  • · 은행은 결정을 내릴 때 유동성을 위해 유동성과 수익성 사이의 갈등을 해결합니다.
  • · 유동성 위험을 계산할 때 유동성 상태에 영향을 미치는 모든 거래를 고려해야 합니다. 다양한 금융 상품에 자산을 배치할 때 은행은 자원 출처의 긴급성과 그 규모를 엄격하게 고려합니다.
  • · 대규모 거래는 현재 유동성 및 정해진 한계;
  • · 유동 자산의 필요성에 대한 계획이 수행됩니다.

유동성 관리 방법.

유동성 손실 위험을 평가하고 분석하기 위해 은행은 다음을 사용합니다. 다음 방법:

  • · 계수 방법(규범적 접근);
  • · 유동성 지표 계산을 통한 채권 및 부채 만기의 격차 분석 방법 : 유동성 초과 / 부족, 유동성 초과 / 부족;
  • · 현금 흐름 예측.

계수 방법에는 다음 단계가 포함됩니다.

  • 1 단계 : 순간 (H2), 현재 (N3) 및 장기 유동성 (N4)의 필수 비율의 실제 값 계산 (이 규정의 텍스트에서 함께 유동성 비율이라고 함) 및 비교 러시아 은행이 설정한 허용 가능한 수치. 유동성 비율은 매일 계산됩니다.
  • 2단계: 지난 3개월 동안 계산된 비율과 관련하여 유동성 수준의 실제 값 변화 분석(유동성 비율의 역학).

유동성 위험 관리 과정에서 다음과 같은 유동성 한도가 설정됩니다.

절대 금액 형태의 현재 유동성 한도 - 유동성 부족의 최대 금액(자산에 대한 부채 초과)

상대 지표 형태의 예상 유동성 한계: 유동성 적자의 한계 비율, 이는 발생주의 유동성 적자와 은행 자산의 비율입니다.

현행 유동성 한도는 통상 1개월 이내로 유동성 적자 상한액이 정해져 있다. 한도 유지는 온디맨드 및 고정 기간 자금에 대한 결제를 제공해야 하는 부실 자산(거래 계정 및 현금 데스크)의 양을 계산하여 보장됩니다.

잠재적 유동성 한도는 유동성 부족의 한계 비율인 총계 지표입니다.

자산 및 부채 관리 분야에서 은행의 전략은 유동성 위험 계획 및 해당 한도에 직접적인 영향을 미칩니다. 한도의 크기는 은행의 유동성 정책(보수적 또는 공격적)에 따라 결정됩니다. 첫 번째 경우 현재 유동성이 부족하지 않고 한도가 0입니다. 두 번째 경우 은행 간 대출 시장에서 조달 가능한 자금 금액과 유동성이 높은 매각 자금 금액과 같아야합니다. 자산.

은행 정책의 보수주의는 하나의 고정 기간 그룹 내에서 자산과 부채 사이에 간격이 없거나 유치 부채의 기간보다 짧은 기간에 배치된다고 가정합니다. 이 경우 예상 유동성 한도는 0에 가깝습니다. 공격적 정책은 예상 유동성 한도의 증가, 즉 자산의 만기가 부채의 만기를 초과할 수 있는 프레임워크의 증가를 전제로 합니다. 전문가에 따르면 편차의 상한선은 "최대 1개월" 기간 그룹에 도달할 때까지 격차가 현재 유동성 한도 내에 있어야 합니다.

실용적인 부분

작업 : 예금자는 예금에 10 만 루블을 넣었습니다. 2 년 후 예금 금액은 120,000 루블이었습니다. 연간 단순 이자율을 결정하십시오.

나는 = (S / P-1) / n 또는 나는 = (S / P-1) / n * 100

나는 = (120,000 루블 / 100,000 루블 -1) / 2년 = 0.1 또는 연간 10%.

답: 연 10%입니다.

단순이자의 증가는 최대 1년의 기간 동안 대출을 발행하거나 부채의 원금에 이자를 추가하지 않고 주기적으로 지불하는 경우에 사용됩니다.

간단한 백분율 공식을 작성하기 위해 다음 표기법을 사용합니다.

I - 전체 기간 동안 초기이자 금액에 발생한 자금 금액(이자 금액 - 초기 금액)

P - 초기 부채 금액(예금)

S - 기말 금액(초기 금액 + 이자 금액)

나는 - 이자율, 소수점 이하 자릿수. 예를 들어, 이자율이 20%인 경우 계산에서 0.2 = 20% / 100을 사용해야 합니다.

n - 대출 기간(년)

전체 기간 동안 발생한 이자의 공식

단순이자 공식

S = P + I = P + Pni = P (1 + ni) (II)

단순이자 공식을 사용하여 초기 부채 금액 계산

P = S / (1 + ni) 또는 P = S / (1 + ni / 100) i가 %(III)로 측정되는 경우

단순 이자 공식을 사용하여 연간 이자율 계산

i = (S / P-1) / n or i = (S / P-1) / n * 100, 이자율을 구하고 싶다면(IV)

단순이자 공식을 사용하여 대출 기간 계산

상업 은행 유동성적시에 손실이 없는 능력 의무를 다하다고객(예금자, 채권자, 투자자)에게.

은행 부채는 실제적이고 우발적일 수 있습니다.

진정한 헌신요구불 예금, 정기 예금, 유인 은행 간 자원, 채권자 자금의 형태로 은행의 대차 대조표에 반영됩니다. 잠재적 또는 부외 부채은행이 발행한 보증, 고객에 대한 열린 신용 한도 등으로 표현됩니다.

진정한 헌신 -각 대차대조표에 예치금, 은행간 차입금, 유가증권(약정어음, 예금증서, 저축증서) 등의 형태로 반영되는 부채입니다.

우발부채 -이들은 부외 계정에 반영된 은행의 부채입니다. 이는 은행이 발행한 보증, 보증과 같은 특정 상황에서 발생할 수 있는 의무입니다.

IFRS에서 제정한 용어에 따르면 실물부채와 우발부채는 금융상품을 이용한 거래에서 발생하는 화폐성 부채 및 기타 부채입니다. 한 기업의 화폐 자산과 다른 기업의 화폐 부채 또는 지분 상품을 발생시키는 모든 계약.

은행 유동성 요인

상업 은행의 유동성을 결정하는 요소는 내부 및 외부가 될 수 있습니다.

에게 내부 요인말하다:

  • 은행 자산의 품질;
  • 모금된 기금의 질;
  • 자산 및 부채의 만기;
  • 은행의 경영과 이미지.

강력한 자본 기반자기자본의 절대적 가치가 상당함을 의미합니다. 자기 자본의 기초는 은행의 재정적 안정성을 보장하는 것을 포함하여 다양한 목적을 위한 은행의 승인된 자본 및 기타 자금으로 구성됩니다. 은행의 자기 자본이 클수록 유동성이 높아집니다.

은행의 유동성에 영향을 미치는 또 다른 요인은 자산의 품질.표준을 계산할 때 상업 은행의 자산은 자금 투자의 위험 정도와 이에 따라 다음과 같은 경우 이러한 자금 가치의 일부가 손실될 수 있는 가능성을 고려하여 5개의 위험 그룹으로 나뉩니다. 불리한 상황... 동시에 적절한 위험 조정 계수(0 ~ 100%)가 5개 그룹 각각에 포함된 개별 자산 범주에 할당되어 이 자산 범주의 가치가 얼마나 손실될 수 있는지를 보여줍니다. , 돈이나 다른 유형의 은행 자산에 투자하는 것이 어느 정도 안전합니까?

에게 외부 요인말하다:

  • 국가의 일반적인 정치 및 경제 상황;
  • 증권 시장 및 은행 간 시장의 발전;
  • 러시아 은행의 상업 은행 재융자 시스템;
  • 러시아 은행의 감독 기능의 효율성.

국가의 일반적인 정치 및 경제 상황은 은행 운영의 발전과 은행 시스템의 성공적인 기능을 위한 전제 조건을 만들고 안정성을 보장합니다. 경제적 기초은행의 활동은 은행에 대한 국내외 투자자의 신뢰를 강화합니다. 이러한 조건이 없으면 은행은 안정적인 예금 기반을 구축하고 운영 수익성을 달성하며 관리 시스템을 개선하고 자산 품질을 향상시킬 수 없습니다.

증권시장의 발전은 은행 자산을 현금화하는 가장 빠른 방법이기 때문에 수익성 손실 없이 최적의 유동성 자금 시스템을 제공할 수 있게 해준다. 외국주식 시장의 기능과 관련이 있습니다.

은행간 시장의 발전은 은행 간 일시적 잉여현금 자원의 재분배에 기여하여 상업은행의 유동성을 유지합니다. 러시아 은행의 상업 은행 재 융자 시스템도이 요인과 관련이 있습니다. 이 경우 러시아 은행은 상업 은행의 유동성이 유지되는 도움으로 자원 보충의 원천이됩니다.

러시아 은행의 감독 기능의 효율성은 유동성 관리 측면에서 국가 감독 기관과 상업 은행의 상호 작용 정도를 결정합니다.

은행 유동성 관리

은행의 유동성은 대차대조표의 유동성과 밀접한 관련이 있습니다. 대차 대조표의 유동성을 유지하기 위해 은행은 거래 계좌, 보유 현금, 당좌 자산, 즉 현금과 같은 필요하고 충분한 수준의 자금을 지속적으로 유지할 의무가 있습니다. 유동성을 관리합니다.

유동성 관리의 주요 요소는 다음과 같습니다.

  • 순간, 현재 및 장기 유동성 상태 분석;
  • 유동성에 대한 단기 예측 작성;
  • 유동성 분석 및 은행에 대한 부정적인 발전의 사용(시장 상황, 차용인 및 채권자의 위치);
  • 유동성 자금에 대한 은행의 필요성 결정;
  • 유동성의 초과 / 부족 및 최대 허용 값의 결정;
  • 외화 운영 유동성에 대한 영향 평가
  • 각 통화 및 일반적으로 모든 통화에 대한 유동성 비율의 한계 값 결정.

은행 유동성 평가는 가장 중요한 것 중 하나입니다. 어려운 작업, 가장 많은 답변을 얻을 수 있습니다. 중요한 질문: 은행이 의무를 이행할 수 있는지 여부. 은행의 의무 이행 능력은 국가의 특성과 자원 기반의 변화, 자산 회복, 재무 결과활동, 은행 자체 자금(자본)의 규모, 은행 관리의 질, 특정 시점에 결정적인 역할을 할 수 있는 관리.

은행의 유동성 상태를 제어하기 위해 세 가지 유동성 비율(즉시, 유동 및 장기)이 있습니다. 자산의 시기, 금액, 유형 및 기타 요소를 고려하여 자산과 부채 간의 비율로 정의됩니다.

즉시유동성비율(H2)은행의 유동성 손실 위험을 영업일 기준 1일 이내로 규제(제한)하고 은행의 유동성이 높은 자산 금액과 은행의 주문형 부채 금액의 최소 비율을 결정합니다.

비율은 공식에 의해 계산됩니다

  • 오전 -유동성이 높은 자산, 즉 익일 이내에 수령해야 하고 은행에서 즉시 청구할 수 있고 필요한 경우 러시아 은행의 은행 거래 계좌에 있는 자금을 포함하여 자금을 즉시 수취하기 위해 은행에서 판매할 수 있는 금융 자산 선진국 그룹의 국가 ", 은행 현금 데스크. 지표 L a.m은 현금 계정, 거래 계정, 만기 영수증의 잔액 합계로 계산됩니다.
  • VM 소개- 예금자 또는 채권자가 즉시 상환해야 할 수 있는 요구에 따른 부채(부채). O vm 지표는 특정 조정과 함께 주문형 계정의 잔액 합계로 계산됩니다. L a.m 및 O vm의 계산은 러시아 은행의 지침에 따라 이루어집니다. 최저한의 허용 값기준 H2 15%로 설정합니다.

은행유동성비율(NZ)기준 계산일에 가장 가까운 시간 내에 은행의 유동성 손실 위험을 제한 30 일그리고 최대 30일의 기간 동안 은행의 유동성 자산과 온디맨드 계정의 부채의 최소 비율을 결정합니다.

현재 유동성 비율(N3)은 다음 공식으로 계산됩니다.

  • 랏- 유동 자산, 즉. 은행에서 수령해야 하거나 다음 30일 이내에 청구할 수 있는 금융 자산 지정된 용어... L a.t 지표는 유동성이 높은 자산(L a.m 지표)과 특정 대차대조표 계정의 잔액의 합계로 계산됩니다.
  • V.T 소개- 예금자 또는 채권자가 즉시 상환해야 할 수 있는 요구에 따른 부채(부채) 및 다음 30 역일 이내에 만기가 되는 채권자(예금자)에 대한 은행의 부채. Ov.t 지표는 특정 대차대조표 계정의 잔액 합계로 계산됩니다.

L a.t 및 O v.t의 계산은 러시아 은행의 지침에 따라 이루어집니다. H3 규격의 최소 허용값은 50%로 설정되어 있습니다.

유동성이 높고 유동적인 자산에는 다음과 같은 은행의 금융 자산만 포함됩니다. 규제 문서러시아 은행은 품질의 첫 번째 범주(첫 번째 위험 그룹)와 두 번째 품질 범주(두 번째 위험 그룹)에 속합니다. 위의 자산 외에도 지표 L am 및 L at의 계산에는 해당 잔액 계정의 자산이 은행에서 수령하도록 계획된 경우 준비금 형성에 대한 요구 사항이 없는 잔액 계정의 잔액이 포함됩니다. 향후 30일 이내에 유동성이 높고 유동적인 자산으로 분류할 수 있는 형태로 제공됩니다.

장기 유동성 비율(N4) 장기 자산에 자금을 배치한 결과 은행의 유동성 손실 위험을 규제(제한)하고 최대 금액을 결정합니다. 허용 비율만기일까지 남은 만기가 365일 또는 366일을 초과하는 은행의 신용 청구, 자신의 자금은행의 (자본) 및 잔여 만기일이 365일 또는 366일을 초과하는 부채(부채). 은행의 장기 유동성 비율(N4)은 다음 공식을 사용하여 계산됩니다.

  • KR D - 만기가 365일 또는 366일 이상인 신용 청구 및 장기 대출
  • K는 은행의 자본입니다.
  • OD - 은행이 받은 대출 및 예금에 대한 은행의 부채(부채)와 365일 또는 366일 이상의 잔여 만기로 시장에서 유통되는 은행의 부채. 기본 문서를 기반으로 은행 자체에서 결정합니다.

H4 규격의 최대 허용치는 120%로 설정되어 있습니다.

은행의 유동성을 평가하기 위해 유동성 비율 외에도 지표 시스템을 사용하여 주어진 시간과 중기적으로 은행의 유동성 상태를 평가할 수 있습니다.

1. 은행 거래처의 잔고 부족으로 정산서류가 제때 미납된 경우.

대차 대조표 계정 90903, 90904의 잔액.

이 계정에 미지급이 기록되어 있다는 것은 은행이 지불을 하는 데 문제가 있고 고객 지불이 지연된다는 것을 의미합니다. 이 계정의 잔액이 상승 추세이고 장기, 그러면 은행은 지급불능이고 유동성이 없습니다.

2. 지표는 은행의 사업 활동 수준을 반영합니다. 순자산 잔고에 대한 거래처 계정의 회전율과 은행의 현금 데스크의 비율을 나타냅니다.

K2= 거래상대방 및 현금창구의 신용회전율 / 순잔고자산

이 지표를 통해 은행의 전반적인 비즈니스 활동 수준과 은행이 지속 가능한 운영에 대해 부담하는 위험의 영향을 평가할 수 있습니다. 지표가 뚜렷한 하락세를 보인다면 이는 은행의 영업이 축소되고 심지어는 활동이 축소될 수도 있음을 나타냅니다.

이 상태의 이유는 일부 자산(우선 대출 포트폴리오)의 품질이 낮고 은행이 고객에게 지불하는 데 문제가 있기 때문일 수 있습니다. 활발하게 운영되는 은행의 사업 활동 지수는 1.0 이상입니다.

3. 은행의 순 포지션과 유동성 포지션의 비율을 통해 은행이 유동성 적자를 메우기 위해 은행 간 시장에서 대출을 유치하는 정도를 평가할 수 있습니다.

K3= 특파원 nostro 계좌 및 현금 자금 / 러시아 중앙 은행의 단기 은행 간 대출 및 대출

그렇다면 은행이 은행간 시장에서 대출을 통해 유동성 부족을 메우고 있음을 나타냅니다. 장기적이고 장기적인 격차를 좁히기 위해 이러한 단기 자원을 체계적으로 사용하는 것은 유동성 문제를 말해줍니다. 또한 은행은 거래상대방을 분석하고 해당 은행에 대해 은행간 시장에 대한 접근이 차단될 수 있으며 잠재적인 유동성 손실 위험은 매우 실질적인 지급불능으로 전환됩니다.

4. 은행의 자산과 부채의 경상수지 비율

K4= 최대 30일 동안 청구(자산) / 최대 30일 동안 부채(부채)

현재 잔액 비율을 사용하여 지불 문제의 가능성을 평가할 수 있습니다. 지표가 안정적으로 1.0을 초과하면 유동성 부족 가능성이 거의 없습니다. 지표의 값이 0.6-0.7 아래에서 안정적으로 떨어지고 감소하는 경향이 있다면 이것은 신호입니다 가능한 발생유동성 적자.

의미가 유사한 중기 균형 비율을 통해 향후 유동성 문제의 가능성을 평가할 수 있습니다.

K5= 최대 180일 동안 청구(자산) / 최대 180일 동안 부채(부채)

고려된 유동성 비율을 통해 특정 날짜와 미래에 대한 신용 기관의 유동성을 관리할 수 있습니다. 러시아 관행에서 유동성을 측정하는 계수 방법 외에도 관리 메커니즘이 사용됩니다. 현금 흐름, 자산과 부채의 움직임뿐만 아니라 신용 기관의 대차 대조표 거래도 반영합니다.