Opération secrète: pourquoi la Banque de Russie s'envole des banques »de l'argent supplémentaire. La Banque de la Russie retire la liquidité redondante au secteur bancaire. Quel est l'excédent structurel de liquidités

01.04.2019

La banque a deux extrêmes: il peut être à la fois insuffisant et redondant. Et s'il est assez facile de se débarrasser de la liquidité insuffisante (utilisation des fonds publics), une question relativement redondante est plus nette.

Donc, sous excès liquidité Il est compris par la situation lorsque la banque a nombre suffisant L'argent, mais ne veut pas les placer sur le marché, car le risque que les emprunteurs ne soient tout simplement pas retournés. La liquidité excessive est le concept qui caractérise le système bancaire moderne en Russie.

Les banques peuvent être comprises dans leur désir de travailler exclusivement avec des clients éprouvés et soumis à une vérification approfondie de chaque novice: si les organisations ne sont pas retournées, ce sera le problème de l'organisation exclusivement elle-même et de personne, donc l'assistance de l'État ( Ce qui pourrait se manifester, par exemple, dans l'assurance des créanciers par analogie avec des dépôts d'assurance), vous n'attendrez pas. À la suite de ce qui précède, tout souffre: les banques dues à l'excédent de trésorerie sont obligées de réduire les taux d'intérêt et de faire moins de revenus d'intérêts, des éventuels emprunteurs potentiels sont des défaillances généralisées et ne peuvent pas prendre un prêt, même s'ils le souhaitent, et l'État est pas capable d'atteindre ces rythmes de la croissance de l'économie auxquelles elle compte.

Causes de la liquidité excessive

Il n'y a pas de consensus sur les raisons pour lesquelles "Transfiquses" est formé, non, cependant, les principaux points de vue que les experts sont respectés, comme suit:

Grand. L'affaire n'est pas du tout de la bonne foi des citoyens, mais dans l'instabilité globale de l'économie. C'est pour cette raison que même une vérification approfondie de la solvabilité de l'emprunteur et de son positif n'est pas une garantie que les obligations seront exécutées. Il peut être tiré à tout moment indépendamment de l'expérience et du mérite et privé de fonds pour rembourser le prêt. Les fautes de l'emprunteur ne sont pas non plus, car lorsqu'il a pris un prêt, ne comptait pas sur ce qui serait rejeté. Situation similaire – ce problème pour les banques, car non méthodes efficaces Prévoir la prévision d'un pourcentage de rendement, comme il s'avère, non.

Réduction des prêts. Les citoyens eux-mêmes, étant dans une situation d'incertitude financière, ne sont pas plus difficiles à communiquer avec des prêts. D'où la chute d'intérêt pour tous les segments: vente au détail, entreprise et investissement. Il s'avère que les banques et veulent donner un prêt, mais personne. En partie, une telle situation est causée par l'analphabétisme financier de la population - la majorité craint toujours d'être dans la dette, bien que législation moderne Et il prétend que le montant de l'amende ne peut pas être plus élevé de prêt.

Manque d'applications de liquidité. L'une des opinions les plus intéressantes a été exprimée par D. Lepetikov, directrice du marketing VTB24. À son avis, il est impossible de supposer que la seule manière Se battre avec excès de liquidité consiste à augmenter le nombre de prêts. Les banques pourraient investir des fonds libres, par exemple, dans des développements ou des fonds novateurs, mais ils doivent refuser, car pour les banques, le financement coûte de l'argent, ce qui sera à l'avenir "battre".

Ces trois raisons sont la principale, mais elles sont toutes réduites à une gros problème - Instabilité de l'économie nationale.

Comment traiter avec excès de liquidité?

Ressortir les méthodes suivantes Lutte avec excès de liquidité:

1. Le rachat de leurs propres responsabilités de la dette émises à un taux élevé améliorera la structure des dettes bancaires.

2. Augmenter l'activité des banques dans les marchés des devises et boursiers - grâce à cela, l'argent ne sera pas «allongé» et le volume d'opérations augmentera. Cependant, il existe un risque de jeux d'échange - à investir uniquement dans ces actifs correspondant aux politiques de la Banque sur le ratio de rendement des risques.

3. La Banque doit essayer de trouver tel quels répondraient immédiatement aux trois exigences: elle était prometteuse (cela signifie potentiellement rentable), j'avais besoin de financement et avait un niveau de risque admissible. Pour vous débarrasser de la réalisation de liquidités, la banque devra offrir ce segment flexible en termes de coût et de termes de conditions.

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Selon les règles de la Banque centrale de la Fédération de Russie, des mesures forcées d'impact sur l'établissement de crédit peuvent être appliquées en cas de violation de la norme dans l'ensemble des six jours ou plus de 30 jours opérationnels consécutifs d'une rangée. Cependant, souvent souvent, les banques ont quelques jours de plus de cinq jours pour corriger la situation. Les violations conditionnelles à temps peuvent être divisées en trois catégories: jusqu'à cinq jours - à court terme; de 5 à 10 jours - le milieu, quand il n'y a pas très haute probabilité applications sanction de la banque centrale; Longue violation - plus de 10 jours.

Dans le but de découvrir la situation des violations des normes par des experts, une analyse des violations des normes N1 (adéquation du capital) a été réalisée, H2 (liquidités instantanées), H3 (liquidités en cours), H4 (liquidités à long terme) sur L'année dernière et la moitié, dès le début de 2011 au 1er mai 2012. Les résultats de l'étude ont montré que les normes étaient violées dans une période dénotée. 49 Les contrevenants ont été révélés, dont 16 des licences ont été révoquées.

En tant que production importante de l'étude, on peut noter que toutes les 11 banques qui ont permis aux violations simultanément plus d'une norme de licences agréées.

Semble positif sur le fait que parmi les violateurs, il n'y a pas de grandes banques de formage de système. Les principaux établissements de crédit qui ont fait violation des normes étaient la Banque Globax, qui occupe la 30e place en termes d'actifs, de la Banque SME - 46e place et de Novikombank - 51 place. Ces banques plutôt grandes ont connu des violations à court terme de l'une des normes, qui, en règle générale, étaient associées aux raisons «techniques» et non à des problèmes financiers.

Dans la période étudiée, une seule banque s'est distinguée à la violation des quatre normes les plus importantes. Cette banque était la banque de PV Ulyanovsky, une licence perdue le 13 avril 2012. Dans le même temps, deux banques ont violé trois normes en même temps. Multibank et la Banque internationale et industrielle ont admis une violation simultanée des normes H1, H2, H1 et H1, H3, H4, respectivement. Il convient de noter que les deux organisations de crédit qui ont permis aux violations de trois normes reflétées dans le solde des valeurs mobilières disparues et n'ont pas créé de réserves adéquates pour des pertes éventuelles, révélées lors des contrôles de masse de la Banque centrale pour la participation des banques à la " Schémas »de Matvey Urin. En conséquence, les banques commerciales et industrielles multibanks et internationales ont perdu des licences au printemps 2011.

Si la violation simultanée de plusieurs normes a conduit à la révocation d'une licence dans 100% des cas, une seule norme n'est pas remplie, le risque de licence est beaucoup plus bas. À mesure que les statistiques montrent, en violation du ratio de liquidité instantané, la probabilité de perte de droits bancaires est de 50%. Trois banques de six violations de cette disposition ont perdu des licences.

L'échec du ratio de liquidité standard n'a conduit à l'examen de la licence uniquement dans une seule banque sur 20, et donc la probabilité de révocation de licence due à la violation de la norme N3 n'est que de 5%.

À leur tour, la norme de liquidité à long terme (H4) a été brisée par deux banques et l'un ni l'autre d'entre eux n'avaient aucune licence due aux données des violations. Ainsi, des trois normes de liquidité pour les banques, il est beaucoup plus important de contrôler le statut d'une norme de liquidité instantanée, car sa violation est plus susceptible de conduire à un examen de la licence.

Parmi les dix banques qui ont démontré une violation du ratio d'adéquation de capital, un seul a été retiré par une licence. Weeke Bank a perdu le droit aux activités bancaires le 31 octobre 2011, qui résulte de la non-exécution des exigences de la banque centrale pour l'adéquation du capital dans les 70 jours (41 jours de suite) en mars-juin 2011. Les violations des 9 banques restantes étaient beaucoup moins longues dans le temps. La plupart des violations de cette norme ont été enregistrées au cours du premier semestre de 2011 et poursuivis par la suite non. Dans le même temps, avec la tendance actuelle de la croissance des actifs, qui dépassant de manière significative la croissance des capitaux propres, le nombre de banques qui ne remplissent pas les exigences de la Banque centrale pour la suffisance peut sensiblement augmenter à moyen terme.

Depuis août 2011, la tendance de la détérioration de la situation avec la liquidité dans le système bancaire russe a affecté à la fois le nombre de violateurs de normes obligatoires et sur le nombre de licences bancaires en raison de violations chroniques des normes H2 et H3. Si, pour les huit premiers mois de 2011, des licences de 2011 ont été privées de seulement deux organisations de crédit - Rusich Center Bank et RatiBor Bank, alors pour la période de septembre 2011 à mai 2012 - ils étaient déjà neuf, dont cinq ont été simultanément violé l'instantané normes en même temps et liquidités actuelles. Ainsi, la crise de liquidité, qui se développe au système bancaire du deuxième semestre de 2011, rassemble sa «récolte» de banques de faillite.

En cas d'élargissement du déficit de liquidité dans le secteur bancaire du pays, ce qui est probablement contraire au contexte des phénomènes de crise dans les économies mondiales et russes, le nombre d'établissements de crédit dépourvus de licences augmentera de manière non respectueuse de la Normes de la banque centrale. Il est fort probable que des problèmes surviennent dans les petites banques qui ne figurent pas parmi les 200 plus importants actifs, car les grandes banques ont tendance à avoir de bonnes possibilités d'élargir la base de ressources qui réduisent les risques de perte de liquidité.

Toutes les banques qui ont été retirées par une licence due à la violation des normes obligatoires, ont permis de violations significatives. Dans le même temps, les organisations de crédit qui ont permis des violations mineures sur la liquidité ou la suffisance même de longues périodes de temps ont été en mesure de poursuivre leurs activités. Ainsi, non seulement le fait même de la violation et de sa durée dans le temps, mais également la déviation de la valeur minimale établie est importante.

Jorg Bongartz: Si le problème de la liquidité excessive est étiré à long termeLes mécanismes de marché ne fonctionnent donc pas

Au cours de la période de la phase aiguë de la crise, de nombreux acteurs du marché ont confirmé leurs fonds à la gestion des banques étrangères. La manière dont l'établissement financier et de crédit a réussi à faire face à un afflux de liquidités net, ainsi que de la manière dont le "panier" des revenus de la période post-crise a changé, a déclaré au président du conseil d'administration de Deutsche Bank Jorg Bongartz.

Nbj.: Certains participants du marché ont noté qu'aujourd'hui, il y a un problème de liquidité excédentaire. Êtes-vous d'accord avec cette opinion?

J. Bongartz: Les banques ont progressivement renvoyé la banque centrale des sources de liquidité plus chères et les a remplacées moins cher. Par exemple, les banques de détail due à l'attirer de la population ont pu augmenter considérablement leurs actifs en peu de temps. Et sur ce moment Nous pensons qu'environ 25% des actifs dans le secteur bancaire sont liquides. C'est un coefficient très élevé: à la crise - 15%. Cependant, cela s'explique par plusieurs raisons. Premièrement, les banques russes tiennent historiquement plus de liquidités que leurs collègues étrangers. Cela est dû au fait que, en Russie, il n'a pas été possible de résoudre le problème de l'absence de ressources «longues», les organisations de crédit ne peuvent pas être d'accord avec les déposants sur le placement de fonds pour la période à long terme. En termes de grande volatilité, les banques sont forcées d'assurer et de conserver plus de liquidités sur leurs comptes.

Deuxièmement, les prêts sont restaurés très lentement en raison de l'existence de risques de marché élevés dans le pays et dans le monde. Aujourd'hui, les banques préfèrent travailler avec un cercle étroit d'emprunteurs de haute qualité. Et emprunteurs, à leur tour, légal et personnes, essayez de "vivre" par des moyens et de réduire la taille de l'emprunt. Ces deux facteurs limitent la croissance du portefeuille de prêts.

Cependant, comme les statistiques montrent, les principaux indicateurs économiques s'améliorent et la situation se stabilise. Les chiffres officiels confirment nos clients qui notent la croissance de l'activité des investisseurs sur marché russe. Le changement de "sentiment" affecte les activités de notre banque: les volumes et le nombre d'opérations de règlement, "maison" et internationales augmentent.

Nous ne devons pas oublier que pendant la crise de la société et qu'ils ont eux-mêmes accumulé beaucoup de liquidités en raison du fait qu'ils ont réduit leur activité, réduisent la production et les dépenses et les programmes d'investissement reportés. À la suite de la société du secteur pétrolier et gazier, par exemple, constituait un grand "oreiller" de sécurité financière et n'a pas besoin de fonds empruntés.

Nbj.: Avez-vous des liquidités excédentaires dans votre banque?

J. Bongartz: Au quatrième trimestre de 2008, il y a beaucoup de clients, anciens et nouveaux, nous ont apporté notre liquidité. Ce fut un temps extrême et des organisations commerciales recherchaient des outils pour préserver leurs fonds, ont tenté de créer un "oreiller" de sécurité au cas où les marchés financiers s'accrochent.

Nous n'avons pas limité l'afflux de fonds, en ce qui concerne la situation actuelle d'élargir notre part sur le marché. Dans le même temps, nous avons compris qu'une telle politique pourrait nous coûter ultérieurement, car il ne suffisait pas de prendre des fonds - il est nécessaire de les accueillir de manière adéquate. Maintenant, nous comprenons qu'ils ont pris la bonne décision.

Notre principale levée de liquidité s'est produite au détriment des banques partenaires qui ont placé leurs fonds. Il convient de noter qu'à cette époque, nous pourrions leur offrir la marge minimale, aspirant à zéro. Cependant, même dans de telles conditions, ils étaient prêts à poster des fonds de notre part, car de nombreuses nouvelles négatives sont venues du marché, même des plus grandes banques du monde. Et notre banque a considéré comme un "port tranquille".

En ce qui concerne le secteur des entreprises, la situation s'est développée presque de la même manière: les trésoriers de grandes entreprises industrielles, en règle générale, ont placé des liquidités libres dans trois quatre banques partenaires. Dans le même temps, de nombreuses entreprises étaient même prêtes à placer des dépôts de monnaie sans intérêt.

Nbj.: Pensez-vous que c'est dangereux, à votre avis, un excès de liquidités?

J. Bongartz: Le déficit de liquidité peut être corrigé en entrant dans le système bancaire des ressources publiques. De la liquidité excessive pour se débarrasser de beaucoup plus difficile.

Théoriquement, en cas de liquidité excessive, les banques devraient commencer à réduire les taux d'intérêt sur les prêts. Ainsi, l'équilibre entre l'offre et la demande est restauré et le volume de liquidité sur le marché est optimisé. Si le problème de la liquidité excessive est étiré pendant une longue période, cela signifie que les mécanismes de marché de l'autorégulation ne sont pas déclenchés. C'est-à-dire que les banques produisent trop de liquidités, qu'ils ne sont pas en mesure de poster de manière adéquate. Bien que les participants du marché ne se débarrassent pas de «nervosité» et jusqu'à ce qu'ils atteignent la compréhension mutuelle, les mécanismes de marché ne seront pas inclus.

Répondre à la première question, je dirai qu'en raison de l'existence d'excès de liquidité et de réduire les taux d'intérêt, la rentabilité des activités bancaires est réduite. Comme je l'ai dit, excédent de l'argent conduit à une diminution des taux de prêt, respectivement, les revenus d'intérêts des banques tombent. Cependant, cet article de revenu peut être indemnisé par la croissance des paiements de la Commission. Par exemple, Deutsche Bank est désormais une partie importante des formes de profits en raison d'une augmentation du nombre et du volume des opérations calculées, en élargissant la gamme de produits.

Nbj.: C'est-à-dire que si les banques ne trouvent pas de mécanismes efficaces pour gagner de l'argent, alors à la fin de l'année, ils peuvent montrer un résultat négatif?

J. Bongartz: L'achèvement de l'année "dans le Minus" ne peut pas être éliminé par certaines banques. Bien que je ne pense pas qu'à cause de cela, les conséquences en général pour le système bancaire ou pour chaque banque seront très graves.

Maintenant, la demande de prêt augmente. Il existe de nombreuses entreprises sur le marché qu'ils souhaitent obtenir un prêt, mais ne peuvent pas. Tout d'abord, ce sont des représentants de petites et moyennes entreprises, la société du troisième Echelon. Utilisez cette "ressource", les banques interfèrent toujours risques élevésJ'ai parlé de.

Nbj.: Célébrez-vous la concurrence sur le marché bancaire?

J. Bongartz: La concurrence augmente, mais les clients préfèrent toujours ne pas prendre des mesures à risque et choisir une fiabilité. Ces clients qui nous sont venus à nous dans la phase nette de la crise et restent maintenant avec nous. Vrai, si plus tôt, ils ont été placés dans deux ou trois grandes banques, le nombre de partenaires a augmenté à cinq à dix. C'est une situation normale.

Cependant, nous devons participer activement à d'autres banques. Mais nous ne devrions pas rivaliser pour la liquidité (comme je l'ai dit, nous avons un supraconduct et nous sommes non rentables pour nous), mais pour le service à la clientèle.

Nbj.: Certaines entreprises essaient de payer des prêts coûteux à la crise. Ce phénomène n'exacte-t-il pas la situation du déficit d'emprunteurs de haute qualité?

J. Bongartz: En effet, une telle tendance est observée à la fois sur les marchés nationaux et internationaux. Cependant, l'emprunteur ne peut pas toujours (ou il n'est pas toujours rentable pour lui) de payer tôt le prêt coûteux, car les prêteurs dans la plupart des cas prévoient une telle opportunité dans le contrat et ont exposé des conditions assez rigides. Par conséquent, les négociations sont menées, mais massacre ce phénomène pas encore reçu.

Nbj.: Quelles sont vos prévisions pour 2010? Qu'attendez-vous des résultats financiers en fonction de ses résultats?

J. Bongartz: Si nous parlons des résultats des premiers mois, alors en raison de la stabilisation de la situation sur le marché, de grandes transactions ont commencé à être conclues, ce qui n'était pratiquement pas possible. Le deuxième phénomène positif de la Banque est l'expansion de notre part sur le marché des services bancaires commerciaux. J'espère que cette année, le revenu de la Commission de la Banque va grandir.

En outre, les opérations sur les marchés mondiaux des devises, les outils de couverture de risque, les solutions structurelles que nous offrons à nos clients apportent également de bons profits. Je note que lorsque l'insécurité augmente sur le marché, notre rentabilité augmente dans ce secteur, car les clients souhaitent assurer les fluctuations des taux d'intérêt, les risques de change.

Quel résultat de la fin de l'année apportera l'effet des taux d'intérêt, alors qu'il est trop tôt pour parler. Cela dépend de la manière dont la situation se développera au second semestre de l'année. Cependant, au cours du premier semestre de l'année, notre marge comparée à la pré-crise a diminué presque deux fois.

Si dans le rendement de 2010 et sera inférieur à 2009, cette différence sera totalement insignifiante. Il convient de noter que 2009 était assez efficace pour nous.

Le concept de liquidité signifie la possibilité de la Banque de manière opportune et assure pleinement la réalisation de leurs obligations de la dette et financière à toutes les contreparties, qui est déterminée par la présence d'équité suffisante, le placement optimal des fonds et le montant des fonds sous Les articles de l'actif et la responsabilité de l'équilibre, en tenant compte des délais pertinents. En d'autres termes, la liquidité de la banque commerciale repose sur le maintien constant de la relation objective nécessaire entre les trois composantes: le capital de la banque a attiré et placé des moyens.

Le risque de liquidité est le risque de pertes dues à l'incapacité de la Banque afin de garantir l'accomplissement de ses obligations en totalité. Le risque de liquidité découle à la suite du déséquilibre des actifs financiers et des obligations financières de la Banque (y compris en raison de l'exécution tardive des obligations financières par une ou plusieurs contreparties bancaires) et (ou) l'émergence de la nécessité imprévue d'immédiat et de exécution ponctuelle de la Banque de ses obligations financières.

Le risque de liquidité insuffisante est le risque que la Banque ne soit pas en mesure de remplir ses obligations en temps voulu ou que cela nécessitera la vente d'actifs individuels de la Banque dans des conditions désavantageuses. Le risque de liquidité excessive est le risque de perte de revenu de la Banque due à un excédent d'actifs hautement liquides, mais peu ou pas de revenu des actifs et, en conséquence, financement injustifié des actifs à faible revenu en raison des ressources attirées. Le risque de perte de liquidité est associé à l'impossibilité de la Banque, de remplir ses obligations sur les paiements dans la période convenue, de transformer rapidement leurs actifs en espèces pour effectuer des paiements sur les dépôts.

La liquidité insuffisante conduit à l'insolvabilité de l'établissement de crédit. Si l'organisation de crédit ne remplissait pas ses obligations en temps opportun avant les déposants et qu'elle est devenue connue à ce sujet, l'effet "Snow Coma" apparaît - une sortie de dépôts et des soldes en forme d'avalanche sur les comptes de règlement, conduisant à une insolvabilité principale.

Le risque de liquidité, d'une part, est étroitement lié à l'inadéquation d'actifs et de passifs (c'est-à-dire en utilisant de courts passifs instables pour les opérations actives à moyen terme ou à long terme), et, d'autre part, avec perte de Opportunité (en raison de la situation globale du marché ou de la détérioration de l'image de la Banque) attirer des ressources pour remplir les passifs actuels.

Le niveau de risque de liquidité affecte divers facteurs, parmi eux:

· La qualité des actifs de la Banque (si le portefeuille de la Banque a une quantité importante d'actifs non opérationnels et non remboursables qui ne sont pas obtenus par des réserves suffisantes ou des fonds propres, une telle banque perdra la liquidité due à la nécessité de financer actifs avec des ressources attirées);
· Asset Diversifier;
· Politique d'intérêt bancaire et niveau général sa rentabilité de ses opérations (l'excès continu des dépenses bancaires sur son revenu peut entraîner une perte de liquidité);

· La valeur de la monnaie et des risques en pourcentage, dont la mise en œuvre peut entraîner une dépréciation ou un niveau inadéquat de recul des actifs de travail;

· Stabilité des passifs bancaires;
· La consistance du calendrier des ressources attirant et placez-les en opérations actives;

· L'image de la banque, lui fournissant l'opportunité si nécessaire, attirer rapidement des fonds empruntés tiers.

Le risque de liquidité est étroitement associé à ces risques: crédit, marché, intérêts et monnaie. Ainsi, par exemple, le risque de crédit aggrave la liquidité de la Banque, car elle conduit à une violation de la balance des actifs et des passifs en termes et montants; Un marché, des risques de monnaie et d'intérêt peut entraîner une diminution de la valeur des actifs de la Banque ou d'augmenter le coût des passifs.

Une banque commerciale est considérée comme liquide, si les montants de son argent et d'autres actifs liquides, ainsi que de la possibilité de mobiliser rapidement des fonds provenant d'autres sources suffisantes pour le remboursement rapide des obligations de la dette et des obligations financières. En outre, la réserve liquide est nécessaire pour répondre à presque tous les besoins financiers imprévus: les conclusions de transactions de prêt ou d'investissement rentables; En compensation des fluctuations saisonnières et imprévues de la demande de crédit, reconstitution de fonds avec des dépôts inattendus, etc.

Le risque d'illiquidité peut être révélé comme le risque de déséquilibre de l'équilibre dans la partie de la liquidité.

Le solde est considéré comme liquide si sa condition permet de la réalisation rapide des fonds de couvrir les obligations de responsabilité urgente sur l'actif. La possibilité de transformer rapidement les actifs de la Banque en une forme monétaire pour s'acquitter de ses obligations est prédéterminée par un certain nombre de facteurs, parmi lesquels le décisif est la correspondance du calendrier du placement des fonds pour attirer des ressources. En d'autres termes, quel est le passif passif, tel devrait être un atout. Ce n'est qu'à l'équilibre dans l'équilibre entre le montant et la période de libération des fonds sur les actifs en espèces et la somme et la date limite pour le paiement à venir sur les obligations de la Banque.

La liquidité de l'équilibre de la Banque est influencée par la structure de ses actifs: plus la proportion de fonds liquides de première classe dans le montant total des actifs, plus la liquidité de la banque. Les actifs bancaires du diplôme de liquidité peuvent être divisés en trois groupes:

1) des fonds liquides dans une préparation immédiate, ou des fonds liquides de première classe (caisse de caisse, fonds sur le Corschet, notes de première classe et titres gouvernementaux);
2) Fonds liquides à la disposition de la banque pouvant être transformée en fonds. Nous parlons de prêts et d'autres paiements, en faveur de la banque avec les délais dans les 30 prochains jours, mis en œuvre sous condition papiers précieuxah, inscrit à la bourse (comme la participation à d'autres entreprises et aux banques) et d'autres valeurs (y compris les immobilisations incorporelles);
3) Actifs illiquides (les prêts en souffrance sont des dettes peu fiables, des bâtiments et des structures appartenant à la banque et liés aux immobilisations).

Lors de l'analyse du risque d'illiquidité, des fonds liquides de première classe sont pris en compte.

Il existe les méthodes suivantes pour évaluer et gérer le risque de liquidité:

analyse et évaluation du ratio d'actifs et de passifs en fonction du degré de liquidité, c'est-à-dire Les actifs et les passifs sont distribués selon les groupes concernés en fonction du degré de diminution de la liquidité et de la prise en compte de leur terme et de leur qualité.

la méthode ou l'escalier de rupture est basé sur la comparaison des bilans actifs et passifs, en tenant compte de la période restante à leur remboursement. Liquidité de liquidité de la facture de facture de facture

Une des méthodes largement utilisées pour Évaluation quantitative Les risques entrepreneuriels sont l'analyse de la situation financière de l'entreprise (entreprise). C'est l'un des plus méthodes disponibles Évaluation relative des risques, à la fois pour l'entrepreneur du propriétaire de l'entreprise et de ses partenaires.

La situation financière de l'entreprise est un concept complet caractérisé par un système d'indicateurs absolus et relatifs reflétant la disponibilité, le placement et l'utilisation des ressources financières d'entreprise et dans l'ensemble déterminant la durabilité de la situation économique de l'entreprise et de la fiabilité un partenaire commercial.

Du point de vue de l'estimation du niveau de risque entrepreneurial dans le système d'indicateurs caractérisant la situation financière des entreprises, les indicateurs de solvabilité présentent un intérêt particulier.

Sous la solvabilité est comprise comme la volonté de l'entreprise de payer des dettes dans le cas de la présentation simultanée des exigences de tous les créanciers des paiements de la société sur les obligations à court terme (selon la période à long terme - la période de retour est connue à l'avance).

L'utilisation d'indicateurs de solvabilité permet d'évaluer à un moment précis de la volonté de l'entreprise de régler les créanciers sur des paiements prioritaires (à court terme) à ses propres moyens.

L'indicateur principal de la solvabilité est le coefficient de liquidité.

La solvabilité de la banque dépend de nombreux facteurs. La Banque centrale établit un certain nombre de conditions pouvant être effectuées pour maintenir leur solvabilité. Les plus importants d'entre eux: restriction des obligations de la Banque, refinancement des banques de la banque centrale, réservant une partie des fonds de la Banque sur un compte correspondant dans la banque centrale.

Le risque d'insolvabilité peut bien conduire à la faillite de la banque. La gravité du risque de faillite est estimée par l'ampleur de la probabilité correspondante. Si la probabilité de petit, il est souvent négligé. Bien entendu, la probabilité de faillite est différente de zéro dans presque toutes les transactions causées par des événements catastrophiques très improbables sur les marchés financiers, à l'échelle de l'État, en raison de phénomènes naturels, etc. Cependant, la faillite se produit. Une autre chose est la raison pour laquelle il est nécessaire, qui l'a fait.

Dans la pratique consistant à analyser les dépenses financières, plusieurs ratios de liquidité sont utilisés en fonction des objectifs et des objectifs d'analyse. Ils sont utilisés pour déterminer si la société est en mesure de couvrir les coûts associés à ses obligations à court terme ou de payer leurs comptes et de rester solvable.

Le ratio de liquidité absolu (CAL) caractérise le degré de mobilité des actifs de la société, fournissant un paiement en temps opportun sur sa dette et est déterminé à partir de l'expression:

où SV - le coût des fonds liquides élevés (en espèces dans les banques et les bureaux d'argent, les titres, les dépôts et la TP.); T0 - Les obligations actuelles de l'entreprise (la somme de la dette à court terme).

Le rapport de liquidité actuel (K) indique dans quelle mesure les besoins actuels sont fournis avec leurs propres fonds de l'entreprise, sans attirer des prêts de l'extérieur et sont déterminés à partir de l'expression:

CTL \u003d SV + SS

lorsque C est le coût des fonds de liquidité moyenne (inventaire, créances, etc.).

Coefficient d'évaluation critique (ou coefficient de papier lactium)

KKO \u003d Cash + Créances

Passifs à court terme

avec l'aide que seuls les actifs courants les plus liquides sont estimés: espèces et titres de marché.

Les indicateurs ci-dessus (leur valeur calculée) peuvent être un guide pour évaluer la situation financière de l'entreprise par rapport aux valeurs réglementaires.

Par exemple, théoriquement, le coefficient de liquidité absolu doit être égal ou plus. Toutefois, compte tenu de la faible probabilité que tous les prêteurs d'entreprise lui présentent simultanément les exigences de la dette, en pratique, la valeur de ce coefficient peut être nettement inférieure. Dans les pays ayant une économie de marché développée, il est considéré comme normal si la valeur du coefficient de liquidité absolu n'est pas inférieure à 0,2 - / / /,25.

Dans la pratique des pays développés, la valeur réglementaire du ratio de liquidités actuel pour diverses industries varie de 2,0 à 2,5, c'est-à-dire Le besoin optimal d'une entreprise dans des fonds liquides devrait être au niveau quand ils sont environ deux fois plus élevés que la dette à court terme. Le travail quotidien de la Banque commerciale pour la gestion de la liquidité vise à préserver l'autonomie de la banque, dont la maladie est ininterrompue pour répondre aux engagements envers les clients. D'un point de vue organisationnel, il s'agit de respecter les ratios de groupes et de passifs individuels et d'actifs de solde fixés dans certains indicateurs. De tels indicateurs sont divisés en externe et interne.

Pour une banque commerciale, la base globale de la liquidité est de garantir la rentabilité des activités de production (opérations effectuées). Dans le même temps, les caractéristiques de son travail en tant qu'équilibre basées sur l'utilisation des fonds des clients, dictent la nécessité d'appliquer des indicateurs de liquidité spécifiques.

Bien que la liquidité totale et spécifique de la banque commerciale se complète mutuellement, la mise au point de leur action est opposée. Une liquidité spécifique maximale est obtenue lors de la maximisation des soldes dans les registres de trésorerie et des comptes correspondants en ce qui concerne les autres actifs. Mais dans ce cas, le profit de la banque est minime. La maximisation des bénéfices ne nécessite aucun stockage de fonds, mais leur utilisation pour la délivrance de prêts et d'investissements. Comme il est nécessaire de réduire au minimum les liquidités en espèces et les soldes sur les comptes correspondants, la maximisation des bénéfices menacera l'effet ininterrompu par la Banque de ses obligations envers les clients.

Ce travail nécessite le support d'information opérationnel pertinent. La banque doit posséder des informations opérationnelles sur ses fonds liquides, ses recettes et ses prochains versements. Cette information est souhaitable de soumettre sous forme de graphiques de recettes et de paiements résultant des obligations reçues, pour la période pertinente (décennie, mois, etc.). C'est la base pour examiner le paquet de proposition de crédit pour cette période.

Assurer la mise en œuvre de la fonction cible spécifiée, le mécanisme de gestion de la banque a des caractéristiques importantes. Traditionnellement, comme dans toute entreprise commerciale, la maximisation des bénéfices est obtenue par une augmentation des recettes de revenus et des réductions de coûts. Cependant, le contenu de ces indicateurs pour les banques commerciales est spécifique. Ils n'incluent pas un chiffre d'affaires général (brut) des revenus bancaires, mais seulement cette partie de celui-ci qui assure la formation et l'utilisation des bénéfices.

L'élément principal du chiffre d'affaires est l'émission et le remboursement des prêts - est réglementé conformément aux lois de la valeur à venir. Le volume des bénéfices bruts de la banque dépend de la taille des moyens visibles et de leur prix, c'est-à-dire taux d'intérêt. L'effet de chaque facteur en plus de l'influence naturelle des conditions du marché dépend des exigences spécifiques pour fournir des liquidités.

L'ampleur des investissements de crédit de la banque commerciale est déterminée par le volume des fonds propres et attirés. Toutefois, conformément aux principes de régulation des activités de la Banque, le montant total de ces fonds ne peut être utilisé pour les prêts. Par conséquent, la tâche de la Banque est de déterminer le montant des ressources efficaces pouvant être adressées à des investissements de crédit.

Le risque de liquidité est étroitement liée à l'ampleur des coefficients de liquidité. Le risque de liquidité est associé à d'éventuelles pertes financières dans le processus de transformation des titres ou d'autres inventaires en espèces requises pour la mise en œuvre rapide de ses obligations ou avec une modification de la stratégie et de la tactique des activités d'investissement.

Les pertes financières dans la transformation des ressources comprennent: le marquage des fonds liquides; perte partielle de capital dans le cadre de la mise en œuvre de l'objet de construction inachevée; vendre des titres lors de leurs basses citations; Taxes et redevances, paiement des intermédiaires de la Commission et autres. Les paiements effectués dans le processus d'élimination des installations d'investissement et d'autres.

Ainsi, plus la liquidité de l'objet d'investissement est plus faible, plus les pertes financières possibles sont élevées dans le processus de transformation en espèces, plus le risque est élevé.

L'objectif de la gestion de la liquidité est de garantir la capacité de la Banque dans les meilleurs délais et de remplir pleinement leurs obligations monétaires et autres découlant des transactions à l'aide d'instruments financiers.

La gestion de la liquidité est également effectuée afin de:

· Détection, mesures et définitions d'un niveau de liquidité acceptable;
· Déterminer les besoins de la banque dans des fonds liquides;
· Contrôle continu sur l'état de liquidité;
· Prendre des mesures pour maintenir la Banque et les intérêts de ses créanciers et des intérêts de risque de liquidité sur la non-menace de la viabilité financière;
· Création de système de gestion de la liquidité au stade de l'événement tendance négative, ainsi qu'un système de réponse rapide et adéquat visant à empêcher la liquidité d'atteindre la liquidité de la taille critique (minimisation).

Dans le processus de gestion de la liquidité, la banque est guidée les principes suivants:

· La gestion de la liquidité est effectuée quotidiennement et continuellement;
· Les méthodes et les instruments des instruments d'évaluation des risques de liquidité ne doivent pas contredire les documents de réglementation de la Banque centrale de la Fédération de Russie, les politiques de gestion des risques;
· La Banque partage clairement les pouvoirs et la responsabilité de gérer la liquidité entre les organes directeurs et les unités;
· Des limites sont établies, offrant un niveau adéquat de liquidité et la taille correspondante, la nature de l'entreprise et la situation financière de la banque;
· Les informations sur la réception future ou le débit de fonds des ministères sont immédiatement transmises au service organisationnel et de contrôle;
· Lors de la prise de décisions, la banque résout le conflit entre la liquidité et le rendement en faveur de la liquidité;
· Chaque transaction affectant la liquidité à l'État doit être prise en compte du risque de liquidité. Lorsque vous passez des actifs à divers instruments financiers, la Banque prend strictement en compte l'urgence de la source des ressources et de son volume;
· La réalisation d'opérations majeures est analysée dans un ordre préliminaire pour leur conformité avec l'état actuel de liquidités et limites installées;
· Planification de la nécessité de fonds liquides.

Méthodes de gestion de la liquidité.

Pour évaluer et analyser le risque de perte de liquidité, la banque utilise les méthodes suivantes:

· La méthode de coefficients (approche réglementaire);
· Procédé d'analyse d'une lacune dans l'échéance des exigences et des passifs avec le calcul des indicateurs de liquidité: excédent / déficit de liquidité, le ratio excédentaire / déficit;
· Prévision de flux de trésorerie.

La méthode de coefficients comprend les étapes suivantes.

1ère étape: calcul des valeurs réelles des normes instantanées obligatoires (H2), du courant (H3) et de la liquidité à long terme (H4) (ensemble dans le texte de ces règlements, ils sont appelés normes de liquidité) et leur comparaison avec les données numériques admissibles établies par la banque. Les normes de liquidité sont calculées quotidiennement de manière continue.
2ème étape: analyse de la variation des niveaux réels de liquidités par rapport aux normes calculées des 3 derniers mois (dynamique des normes de liquidité).

Dans le processus de gestion des risques de liquidité, les limites de liquidité suivantes sont établies:

la limite de la liquidité actuelle sous la forme d'une quantité absolue - la taille limite du déficit de la liquidité (dépassant les obligations sur les actifs)

limite de liquidité en perspective sous la forme d'un indicateur relatif: le coefficient de limite de déficit de la liquidité, qui est le rapport entre le déficit de la liquidité par le résultat croissant des actifs de la Banque

En tant que limite de liquidité actuelle, la quantité maximale de déficit de liquidité pendant un mois maximum est généralement établie. Le maintien de la limite est assuré en calculant le volume d'actifs non fonctionnels (compte correspondant et caisse), qui devrait fournir des calculs pour les moyens de "demande" et des moyens urgents.

La limite de la liquidité de la perspective est un indicateur agrégé - le facteur limite du déficit de la liquidité.

La stratégie de la Banque dans le domaine des actifs et de la gestion de la responsabilité affecte directement la planification des risques de liquidité et les limites pertinentes. La taille de la limite est déterminée par les politiques de la Banque dans le domaine de la liquidité - conservatrice ou agressive. Dans le premier cas, il n'existe aucune lacune de liquidité actuelle et la limite est égale à 0. Dans le second cas, il devrait être égal à la quantité d'éventuels fonds d'attraction possibles sur le marché des prêts interbancaires et du volume de fonds de la vente d'actifs hautement liquides.

Le conservatisme des politiques de la Banque implique que l'absence d'écart entre les actifs et les passifs dans le même groupe ou le même placement sur les délais est plus courte que le calendrier des passifs attirés. Dans ce cas, la limite de liquidité prometteuse sera proche de 0. La politique agressive implique une augmentation de la limite de la liquidité potentielle, c'est-à-dire une augmentation du cadre dans lequel les termes d'actifs peuvent dépasser les passifs. Selon des experts, la limite supérieure des écarts devrait être telle que, à l'époque du groupe urgent "jusqu'à 1 mois", l'écart est entré dans le cadre de la limite de la liquidité actuelle.

Partie pratique

Tâche: L'investisseur a placé 100 000 roubles pour un dépôt de dépôt. Deux ans plus tard, le montant du dépôt était de 120 000 roubles. Déterminer le taux d'intérêt simple annuel.

i \u003d (S / P - 1) / N ou I \u003d (S / P-1) / N * 100

i \u003d (120 000 roubles / 100 000 roubles. -1) / 2 ans \u003d 0,1 ou 10% par an.

Réponse: 10% par an.

Il est recours à l'accomplissement avec un intérêt simple lors de la délivrance d'un prêt pouvant aller jusqu'à 1 an ou lorsque des intérêts ne sont pas joints au capital de la dette, mais payé périodiquement.

Pour enregistrer une formule de pourcentage simple, nous prendrons la notation suivante:

I - Le montant des fonds accumulés sur le montant initial pour cent pour toute la période (montant en pourcentage - le montant initial)

P - le montant initial de la dette (dépôt)

S - le montant à la fin du terme (montant initial + montant d'argent par pourcentage)

i - Taux d'intérêt, fraction décimale. Par exemple, si le taux d'intérêt est de 20%, alors dans les calculs, il est nécessaire d'utiliser 0,2 \u003d 20% / 100

n - période de prêt en années

Formule accumulée pour l'ensemble du terme de pourcentage

Formule de pourcentage ordinaire

S \u003d P + I \u003d P + PNI \u003d P (1 + NI) (ii)

Calcul de la quantité initiale de dette sur une formule de pourcentage simple

P \u003d S / (1 + NI) ou P \u003d S / (1 + NI / 100) Si je suis mesuré en% (iii)

Calcul d'un taux d'intérêt annuel sur une formule simple pour cent

i \u003d (S / P-1) / N ou I \u003d (S / P-1) / N * 100, si vous devez obtenir un taux de pourcentage (IV)

Calcul de la durée du prêt par la formule d'un pourcentage simple

Liquidité d'une banque commerciale - C'est la capacité de temps et sans perte remplir leurs obligations Avant les clients (déposants, créanciers, investisseurs).

Les engagements de la banque peuvent être réels et conditionnels.

Obligations réelles Rechargé dans le bilan de la Banque sous forme de dépôts à la demande, les dépôts urgents attirés par les ressources interbancaires, les fonds des créanciers. Engagement potentiel, ou déséquilibré, équilibré exprimé dans les banques émises par la Banque, ouvrez des lignes de crédit aux clients, etc.

Obligations réelles - Ce sont les obligations qui se reflètent dans les comptes de bilan concernés sous la forme de dépôts attirés par les titres de prêts interbancaires (factures, certificats de dépôt et d'épargne).

Obligations conditionnelles - Ce sont les obligations de la banque reflétées dans les comptes hors bilan. Ce sont des obligations pouvant survenir dans certaines circonstances, telles que des garanties, des garanties émises par la Banque.

Selon la terminologie établie par les IFRS, les obligations réelles et conditionnelles sont des obligations monétaires et autres découlant des transactions à l'aide d'instruments financiers, c'est-à-dire Tout contrat qui implique l'émergence d'un actif monétaire d'une entreprise et d'obligations monétaires ou de l'outil de capital d'une autre entreprise.

Facteurs de liquidités bancaires

Les facteurs définissant la liquidité d'une banque commerciale peuvent être internes et externes.

À facteurs internes relater:

qualité des actifs bancaires;
la qualité des fonds attirés;
conjugualisation des actifs et des passifs de synchronisation;
gestion et gestion de l'image.

Base de capital forte Indique la présence d'une valeur absolue importante des capitaux propres. La base de son propre capital est le capital autorisé et les autres fonds de la Banque destinés à diverses fins, y compris pour assurer la viabilité financière de la Banque. Plus le capital de la banque est grand, plus ses liquidités sont élevées.

Un autre facteur affectant la liquidité de la banque est la qualité de ses actifs. Lors du calcul des normes, les actifs d'une banque commerciale sont distribués à cinq groupes de risque, en tenant compte du degré de risque d'investissement des fonds et, en conséquence, la perte possible de la partie de ces fonds avec situation défavorable. Dans le même temps, les catégories d'actifs individuelles incluses dans chacun des cinq groupes sont attribuées au coefficient de risque de correction correspondant (de 0 à 100%), ce qui montre la partie de la valeur de cette catégorie d'actifs peut être perdue ou autrement , dans quelle mesure l'investissement des fonds de l'AG ou une autre catégorie d'actifs bancaires est-il.

À facteurs externes relater:

situation politique et économique générale dans le pays;
développement du marché des titres et du marché interbancaire;
système de refinancement par la Banque des banques commerciales de la Russie;
l'efficacité des fonctions de surveillance de la Banque de la Russie.

La situation politique et économique générale dans le pays crée les conditions préalables au développement des opérations bancaires et au succès du fonctionnement du système bancaire, assure la stabilité base économique Les activités bancaires renforcent la confiance des investisseurs nationaux et étrangers aux banques. Sans ces conditions, les banques ne sont pas en mesure de créer une base de dépôt constante pour atteindre la rentabilité des opérations, améliorer le système de gestion, améliorer la qualité des actifs.

Le développement du marché des valeurs mobilières nous permet de fournir un système de fonds liquides optimal sans perte de rentabilité, car le moyen le plus rapide de transformer les actifs bancaires en espèces dans la plupart des pays étrangers associé au fonctionnement du marché boursier.

Le développement du marché interbancaire contribue à la redistribution entre les banques de ressources monétaires libres temporairement, en maintenant la liquidité des banques commerciales. Le système de refinancement des banques commerciales par la Banque de Russie est également associé à ce facteur. Dans ce cas, la source de reconstitution des ressources devient la Banque de la Russie, avec l'aide de la liquidité d'une banque commerciale soutenue.

L'efficacité des fonctions de surveillance de la Banque de la Russie détermine le degré d'interaction entre l'organe de surveillance de l'État avec des banques commerciales en termes de gestion de la liquidité.

Gestion des liquidités bancaires

La liquidité de la banque est étroitement liée à la liquidité de l'équilibre. Afin de maintenir la liquidité de la balance de l'équilibre, la Banque est tenue de conserver constamment le niveau de fonds nécessaire et suffisant sur les comptes correspondants, en espèces dans la caisse, les actifs rapides, c'est-à-dire Contrôler la liquidité.

Les principaux éléments de la gestion de la liquidité sont les suivants:

analyse de l'état de la liquidité instantanée, actuelle et à long terme;
rédiger une prévision de liquidité à court terme;
effectuer une analyse de liquidité et l'utilisation de négatifs pour le développement d'événements (conditions de marché, situation des emprunteurs et créanciers);
déterminer les besoins de la banque dans des fonds liquides;
détermination de l'excès / de la déficience de liquidité et de valeurs maximales admissibles;
évaluation de l'impact sur la liquidité des opérations en devises étrangères;
détermination des valeurs limites des coefficients de liquidité pour chaque monnaie et toutes les devises dans son ensemble.

L'évaluation de la liquidité de la banque est l'une des plus tâches complexesvous permettant d'obtenir une réponse au plus question importante: Si la banque est capable de répondre à ses obligations. La capacité de la Banque à répondre aux obligations est influencée par les caractéristiques de statut et les modifications de la base de ressources, le retour des actifs, résultats financiers Les activités, la taille des fonds propres (capitale) de la Banque, ainsi que la qualité de la gestion bancaire, la gestion, qui, à certains points, peuvent jouer et jouer un rôle décisif.

Pour surveiller l'état de liquidité de la banque, trois ratios de liquidité (instantanés, courants et à long terme) sont établis. Ils sont définis comme un rapport entre les actifs et les passifs, en tenant compte de la synchronisation, des quantités et des types d'actifs, ainsi que d'autres facteurs.

Régulateur de liquidités instantané (H2) Régule le risque de perte de la banque de liquidités au cours d'une journée opérationnelle et détermine le ratio minimal du montant des actifs hautement liquides de la Banque au montant des passifs bancaires sur les comptes de la demande.

La norme est calculée par la formule

L.m - Actifs très liquides, c'est-à-dire Des actifs financiers qui devraient être obtenus au cours de la journée à venir et peuvent être immédiatement à la demande de la Banque et, si nécessaire, être mis en œuvre par la Banque afin de recevoir immédiatement des fonds, y compris des fonds pour les comptes correspondants de la Banque dans la Banque de Russie, dans Les banques des pays parmi les groupes de groupes de groupes développés », banque de caissiers. L'indicateur L A.MM est calculé comme le montant des soldes des comptes de la caisse enregistreuse, des comptes de correspondants, des revenus des délais à venir;
Oh V.M. - Obligations (passifs) à exiger, selon lesquelles le contributeur ou le prêteur peut être tenu de demander leur rédemption immédiat. La figure de VM est calculée comme la quantité de soldes sur les comptes de la demande, avec certains ajustements. Calculer A.M. et V.M. sont produits conformément aux instructions de la Banque de Russie. Le minimum valeur admissible Standard H2. Installé dans le montant de 15%.

Réglementation de la liquidité actuelle de la banque (NZ) Limite le risque de perte par une banque de liquidité sur les normes commerciales pour la date du calcul jours calendaires et détermine le ratio minimum de la quantité d'actifs liquides de la Banque au montant des passifs bancaires sur les comptes de la demande et jusqu'à 30 jours calendaires.

La norme de liquidité standard (H3) est calculée par la formule

L.t. - Actifs liquides, c'est-à-dire Des actifs financiers à recevoir par la Banque ou peuvent être revendiqués au cours des 30 prochains jours civils afin d'obtenir des fonds dans délais spécifiés. L'indicateur L А.Т est calculé comme la somme d'actifs à haute liquide (indicateur L.mm) et de résidus sur certains comptes de bilan;
Oh v.t. - Obligations (passifs) à exiger, selon lesquelles le contributeur ou le prêteur peut être tenu de demander leur remboursement immédiat et des obligations de la Banque aux créanciers (déposants) de la durée de l'exécution dans les 30 prochains jours de calendrier. L'indicateur à propos de V.T. est calculé comme la quantité de résidus sur certains comptes de biipan.

Les calculs L A et V.T. sont produits conformément aux instructions de la Banque de Russie. La valeur minimale autorisée de la norme N3 est définie dans la quantité de 50%.

Les actifs très liquides et liquides comprennent uniquement les actifs financiers de la banque qui, conformément à documents réglementaires La Banque de Russie appartient à la première catégorie de qualité (1er groupe de risque) et à la catégorie de la deuxième qualité (2e groupe de risques). Outre les actifs ci-dessus dans le calcul des indicateurs l et L.th, les soldes des comptes de bilan sont inclus, sur lesquels la formation de réserves ne contient aucune exigence pour la formation de réserves, dans le cas où les actifs énumérés sur les comptes de bilan concernés sont prévus pour recevoir dans les 30 jours de calendrier les plus proches de la forme qui leur permet d'être attribués à des actifs très liquides et liquides.

Réglementation de la liquidité à long terme (H4) réglemente (limites) Risque de perte de la Banque de liquidités à la suite de la mise en place de fonds dans des actifs à long terme et détermine le maximum attitude admissible Conditions de crédit bancaire avec la maturité restante jusqu'à la date du remboursement sur 365 ou 366 jours civils, propre signifie (Capital) de la Banque et des obligations (passifs) avec le temps restant pour payer plus de 365 ou 366 jours calendaires. La norme de liquidité à long terme de la Banque (H4) est calculée par la formule

KR D - Conditions de crédit avec le temps restant pour payer plus de 365 ou 366 jours civils, ainsi que des prêts prolongés;
À - banque de capital;
OD - Obligations (passifs) de la Banque sur les prêts et les dépôts reçus par la Banque, ainsi que sur les obligations de la dette de la Banque avec la maturité restante de plus de 365 ou 366 jours calendaires. Défini par la banque elle-même sur la base de documents primaires.

La valeur maximale autorisée de la valeur de H4 est définie dans le montant de 120%.

Pour estimer la liquidité de la banque, en plus des normes de liquidité, le système d'indicateurs peut également être utilisé, ce qui, dans le complexe, nous permet d'évaluer l'état de la liquidité de la banque, à la fois au moment du temps et à moyen terme .

1. Documents estimés non payés à temps en raison du manque de fonds sur les comptes correspondants de la Banque.

Résidus de comptes hors bilan 90903, 90904.

La présence de non-paiement reflétée dans ces comptes signifie que la Banque a des problèmes de détenteur des paiements et d'avoir un retard dans les paiements des clients. Si les restes de ces comptes ont tendance à se développer et pendant longtempsLa banque est insolite et notable.

2. L'indicateur reflète le niveau d'activité commerciale de la banque. C'est le ratio des révolutions sur les comptes correspondants et le bureau de la Banque à l'actif de la balance-net:

K2. \u003d Crédit sur le crédit des comptes correspondants et des registres de trésorerie / solde actif-net

Cet indicateur nous permet d'évaluer le niveau global des activités commerciales de la Banque et de l'influence des risques pris par la Banque sur son fonctionnement durable. Si l'indicateur a une tendance prononcée à réduire, il peut indiquer une réduction des opérations bancaires et même la coagulation de ses activités.

Les causes d'un tel État peuvent être la faible qualité des actifs (principalement un portefeuille de prêts), les problèmes de la banque avec la tenue de paiements de clients. Dans les banques de travail activement, l'indicateur d'activité est supérieur à 1,0.

3. Le coefficient de la position nette et liquide de la banque vous permet d'estimer dans quelle mesure la Banque attire des prêts sur le marché interbancaire afin de couvrir le déficit de la liquidité:

K3. Fonds sur les comptes correspondants-Nostro et en espèces / prêts interbancaires à court terme et prêts de la Banque centrale de la Fédération de Russie

Si, cela indique que la Banque couvre le déficit de liquidité au détriment des prêts sur le marché interbancaire. L'utilisation systématique de ces ressources à court terme pour couvrir une longue rupture à long terme indique des problèmes de liquidité. En outre, les banques analysent des contreparties et l'accès au marché interbancaire peuvent être résiliés pour une telle banque, puis le risque potentiel de perte de liquidité est transformé en une insolvabilité assez réelle.

4. Solde actuel des actifs et des passifs de la banque:

K4. EXIGENCES (Actifs) Pour une période allant jusqu'à 30 jours / obligations (passifs) par une période d'exécution jusqu'à 30 jours

En utilisant le ratio équilibré en cours, vous pouvez estimer la possibilité de problèmes avec les paiements. Si l'indicateur dépasse régulièrement 1,0, le déficit de liquidité est presque minimal. Si la valeur de l'indicateur est stable inférieure à 0,6-0,7 et tend à réduire, c'est un signe occurrence possible Déficit de liquidité.

De même, le coefficient de moyen terme équilibré, il nous permet d'estimer la possibilité de problèmes de liquidité à l'avenir:

K5. Exigences (actifs) pour une période allant jusqu'à 180 jours / obligations (passifs) par le terme d'exécution jusqu'à 180 jours

Les ratios de liquidité considérés vous permettent de gérer la liquidité de l'établissement de crédit comme une date précise et la perspective. Outre la méthode de coefficient de mesure de la liquidité dans la pratique russe, le mécanisme de contrôle est utilisé. flux de trésoreriereflétant le mouvement des actifs et des passifs non seulement, mais également des opérations non équilibrées de l'établissement de crédit.